xue xue 追問

2019-04-10 10:37

那在做當(dāng)月的增值稅申報的時候，認(rèn)證了一部分發(fā)票，要怎么做分錄呢？

bamboo老師 解答

2019-04-10 10:39

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

xue xue 追問

2019-04-10 10:42

在財(cái)務(wù)軟件中，是寫的應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)銷稅額  這個是一樣的嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-10 10:46

是的 在財(cái)務(wù)軟件中，是寫的應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)銷稅額  是一樣的

xue xue 追問

2019-04-10 11:22

那請問老師，應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣稅額又是什么情況下使用呢?

bamboo老師 解答

2019-04-10 11:23

收到發(fā)票 認(rèn)證了 沒有抵扣的時候用

xue xue 追問

2019-04-10 11:35

那請問老師，當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)如何申報如何做分錄呢？

bamboo老師 解答

2019-04-10 11:37

當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 根據(jù)您認(rèn)證抵扣的稅款跟開具的增值稅銷項(xiàng)稅額填表申報  
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 增值稅留底 不需要做分錄 留待下期繼續(xù)抵扣即可

xue xue 追問

2019-04-10 14:51

老師，您好，請問應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)產(chǎn)生的嗎？   
   月底進(jìn)項(xiàng)跟銷項(xiàng)通過應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，單銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的時，轉(zhuǎn)出未交增值稅就計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，當(dāng)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？？ 是這樣的嗎？老師

bamboo老師 解答

2019-04-10 14:55

應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是您認(rèn)證了發(fā)票 當(dāng)期沒有抵扣產(chǎn)生的 
銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不做賬務(wù)處理 留底 下期繼續(xù)抵扣

xue xue 追問

2019-04-10 15:02

老師您好，財(cái)務(wù)軟件中有一個應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留底稅額，是進(jìn)大于銷結(jié)轉(zhuǎn)到這個科目嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-10 15:07

如果財(cái)務(wù)軟件中有一個應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留底稅額，是進(jìn)大于銷結(jié)轉(zhuǎn)到這個科目