公子晴 追問(wèn)

2019-03-30 11:02

如果上年期末虧損10萬(wàn)，次年第一季度盈利5萬(wàn)，那第一季度交不交企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2019-03-30 11:03

你好，這個(gè)就需要看你當(dāng)?shù)丶径阮A(yù)交申報(bào)是否可以彌補(bǔ)之前年度虧損了 
如果可以彌補(bǔ)，不需要繳納 
如果不可以彌補(bǔ)，需要繳納企業(yè)所得稅的

公子晴 追問(wèn)

2019-03-30 11:03

當(dāng)年的第一季度虧損，第二季度盈利不夠彌補(bǔ)可以不交是吧

鄒老師 解答

2019-03-30 11:04

你好，是的，這種情況（年的第一季度虧損，第二季度盈利不夠彌補(bǔ)）是肯定不需要繳納企業(yè)所得稅的

公子晴 追問(wèn)

2019-03-30 11:05

運(yùn)輸行業(yè)，老板下載了別人的etc導(dǎo)致認(rèn)證系統(tǒng)里里邊很多過(guò)路費(fèi)，這和公司開(kāi)的運(yùn)輸路線不一致，也沒(méi)法用，那這認(rèn)證系統(tǒng)里的過(guò)路費(fèi)怎么辦

鄒老師 解答

2019-03-30 11:06

你好，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理

公子晴 追問(wèn)

2019-03-30 11:10

具體分錄怎么做

公子晴 追問(wèn)

2019-03-30 11:10

我也沒(méi)入成本就在那認(rèn)證系統(tǒng)里放著，

鄒老師 解答

2019-03-30 11:13

你好，借；營(yíng)業(yè)外支出   貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

公子晴 追問(wèn)

2019-03-30 11:17

不管他可以嗎，因?yàn)椴皇俏覀児镜膃tc，一直在網(wǎng)上掛著，360天后會(huì)不會(huì)自動(dòng)消失

鄒老師 解答

2019-03-30 11:20

你好，如果認(rèn)證了就轉(zhuǎn)出，沒(méi)有認(rèn)證可以不用管 ，等時(shí)間到了自動(dòng)消失