逗心~ 追問

2019-03-27 12:40

是的，是法人刷卡繳納的

文文老師 解答

2019-03-27 12:51

借：以前年度損益調整  貸：其他應付款-法人  后期將錢支付給法人，沖銷其他應付款 
借：未分配利潤  貸：以前年度損益調整

逗心~ 追問

2019-03-27 12:54

老師，是這樣的，我已經在去年12月入賬了，只是是申報期過后才入賬的，所以現(xiàn)在所得稅的申報有差額，我想問一下必須更正申報嗎？還是可以賬務調整，因為去稅局更正申報比較麻煩

文文老師 解答

2019-03-27 12:57

在匯算清繳中更正調整即可。