
在17年申報(bào)企業(yè)所得稅都是零申報(bào),但是在18年對(duì)17年匯算清繳時(shí),做了一筆17萬(wàn)的收入,和2.1萬(wàn)的成本,補(bǔ)交了一萬(wàn)多的企業(yè)所得稅,但是沒(méi)有交相應(yīng)的增值稅,這樣能行嗎?是不是只要有收入就應(yīng)該交增值稅啊,哪怕免征增值稅也應(yīng)該有申報(bào)記錄啊
答: 有收入需要申報(bào)繳納增值稅,免征增值稅是應(yīng)該有申報(bào)記錄
我是初學(xué)者 剛來(lái)代理記賬公司上班,有一家公司的賬 很亂,17年6月成立的,現(xiàn)在老板喊我接手,要去把18年的做企業(yè)所得稅核定征收,但17年的是查賬征收,因?yàn)闆](méi)有成本票,所以會(huì)計(jì)就做了很多假工資上去,做的工資有30個(gè)人的,每個(gè)月有9萬(wàn)多的工資,但是申報(bào)個(gè)人所得稅才申報(bào)了2個(gè)人的,17年有180多萬(wàn)的開(kāi)票收入,可是之前的會(huì)計(jì)所得稅一分錢(qián)都沒(méi)有交,現(xiàn)在讓我調(diào)的話(huà)也沒(méi)有成本發(fā)票調(diào),老板讓我只調(diào)申報(bào)表,我應(yīng)該怎樣做啊老師?
答: 表和賬全部需要調(diào)整,因?yàn)橹簧陥?bào)了2個(gè)人的工資,所以應(yīng)該沖銷(xiāo)多計(jì)提的工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:管理費(fèi)用等
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
我公司17年第四季度銷(xiāo)售額未達(dá)9萬(wàn)不需要繳納增值稅,但我做賬時(shí)忘記在12月末把第四季度借方的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2111.64元結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了。今年4月初不做了這筆增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。那我現(xiàn)在做17年度所得稅匯算清繳時(shí)營(yíng)業(yè)外收入的金額應(yīng)增加2111.64元,是應(yīng)該在匯算清繳的哪張表上增加,時(shí)一般企業(yè)收入明細(xì)表中的營(yíng)業(yè)外收入直接增加2111.64嗎?
答: 你們單位采用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?

