做為購貨方，發(fā)票已經認證，開具了銷售折讓紅字信息表，并收到紅字發(fā)票，未收到折讓款，會計分錄：借：預付或應付賬款貸：庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）這樣做對嗎？

答： 你好，你的會計分錄是正確的

老師，沒有認證的發(fā)票需要紅沖，（由于某種原因）銷售方讓購買方開紅字信息表，收到負數(shù)發(fā)票時，購買方如何做賬？原先做的分錄是，借：庫存商品，應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額，貸：應付賬款。

答： 同學，你好 借：庫存商品 負數(shù) 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額 負數(shù) 貸：應付賬款 負數(shù)

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，我們是賣手機的。從別的公司買了一批手機，由于會降價，對方讓我們開了紅字信息表，他們會根據(jù)紅字信息表開發(fā)票給我們，然后付錢。 我們收到紅字發(fā)票。我們是購買方。發(fā)票已認證。我之前是1.借預付賬款 貸銀行 收到商品2 借庫存商品 應交稅費-待認證 貸預付賬款 認證發(fā)票3 借應交稅費待抵扣 貸待認證進項 現(xiàn)在收到紅字4 借應收賬款 貸庫存商品 應交稅費-進項轉出 收到紅字發(fā)票上的貨款5借銀行存款 貸應收賬款 然后稅的怎么寫？有沒有錯？

答： 紅字發(fā)票收到后直接負數(shù)發(fā)票紅沖就可以了