小末 追問

2019-10-11 11:33

借 庫存商品-100 
貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出13
應(yīng)付賬款 -113 

結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借 轉(zhuǎn)出
貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅
這樣子？
然后再在表二20欄：紅字發(fā)票注明進(jìn)項稅額
填寫正數(shù)13 申報？

maize老師 解答

2019-10-11 11:34

借 庫存商品-100
貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出13
應(yīng)付賬款 -113

結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借 轉(zhuǎn)出
貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅
這樣子？ 是
然后再在表二20欄：紅字發(fā)票注明進(jìn)項稅額
填寫正數(shù)13 申報？是

小末 追問

2019-10-11 12:24

那轉(zhuǎn)出未交增值稅欄，不是永遠(yuǎn)都會有貸方余額13了嗎。這個要怎么做分錄平掉？
還是可以一直掛著，沒影響？

小末 追問

2019-10-11 12:24

那轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，不是永遠(yuǎn)都會有貸方余額13了嗎。
這個要怎么做分錄平掉？
還是可以一直掛著，沒影響？

maize老師 解答

2019-10-11 12:26

不是啊，你看下面這個，

小末 追問

2019-10-11 12:57

也要做
借轉(zhuǎn)出未交13
貸未交13

借未交13
貸銀行13？
但是這個13是不走銀行賬上的啊。做了上面這兩個13的分錄，
不就，要不就是未交增值稅有余額13不平或者銀行存款科目余額就不對了嗎。

maize老師 解答

2019-10-11 12:59

你沒有交稅不做這個截圖2筆，幾時有銷項稅額和進(jìn)項稅額需要次月交稅一起結(jié)轉(zhuǎn)啊

小末 追問

2019-10-11 13:49

這樣子做平嗎？

maize老師 解答

2019-10-11 13:52

你第一個截圖是那個科目明細(xì)？

小末 追問

2019-10-11 13:54

轉(zhuǎn)出未交增值稅的明細(xì)表

maize老師 解答

2019-10-11 13:56

你這個結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額，這個是按你那個之前做借方進(jìn)項稅額結(jié)轉(zhuǎn)么，

小末 追問

2019-10-11 13:58

是的

maize老師 解答

2019-10-11 14:08

借銷項稅額498376.41 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出13.47 貸進(jìn)項稅額408588.87 轉(zhuǎn)出未交增值稅89801.01 這個做賬的這個金額是這個，轉(zhuǎn)出未交增增值稅期末余額應(yīng)該是415557.66

小末 追問

2019-10-11 14:58

我是分開做的分錄
結(jié)轉(zhuǎn)銷分錄498376.41
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)分錄408558.87

然后銷-進(jìn)-留抵=48243.35

做計提9月增值稅分錄
借 轉(zhuǎn)出未交 41574.19
貸 未交增值稅 41574.19
這樣子計提對嗎？

小末 追問

2019-10-11 15:03

13.47的進(jìn)項轉(zhuǎn)出，單獨做分錄要怎么做？

maize老師 解答

2019-10-11 15:03

是，結(jié)轉(zhuǎn)9月增值稅分錄
不叫計提哈，

小末 追問

2019-10-11 15:14

13.47的進(jìn)項轉(zhuǎn)出，我已經(jīng)做了紅框這步，不做綠框這步分錄的話，
接下去的分錄要怎么做？

maize老師 解答

2019-10-11 15:19

你做啊，你不做那個轉(zhuǎn)出未交增值稅咋是0了啊，

maize老師 解答

2019-10-11 15:19

這個后續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)之看轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以，