安安嘛嘛 追問(wèn)

2015-07-19 16:54

那會(huì)要有一個(gè)問(wèn)題哦，老師。比如，我上個(gè)月暫估入庫(kù)2000元，還有實(shí)際入庫(kù)時(shí)3000元，都銷售出去了。那我月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 5000   貸：庫(kù)存商品  5000的。那么7月份我要沖銷暫估入庫(kù)的成本的時(shí)候，是不是只要沖銷掉2000元呢？  紅字沖銷的話是怎么沖銷呢？

安安嘛嘛 追問(wèn)

2015-07-20 13:56

老師，你的意思是說(shuō)：6月底的時(shí)候做兩筆成本結(jié)轉(zhuǎn)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 3000 貸：庫(kù)存商品  3000.同時(shí)暫估入庫(kù)的也結(jié)轉(zhuǎn)一下：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2000  貸：庫(kù)存商品 2000.然后7月初的時(shí)候我紅字沖銷，只需要沖銷掉2000元的那筆就可以了，是這樣嗎？

羅老師 解答

2015-07-19 16:26

對(duì)的，暫估的存貨都沖銷了，對(duì)應(yīng)的主營(yíng)業(yè)成本肯定也要沖銷。

羅老師 解答

2015-07-19 16:51

對(duì)的

羅老師 解答

2015-07-19 16:52

你實(shí)際入庫(kù)，又再做一筆 借 主營(yíng)業(yè)成本 貸 庫(kù)存商品

羅老師 解答

2015-07-19 17:28

沖掉2000的

羅老師 解答

2015-07-20 14:13

對(duì)，就是這樣。