答疑郭老師 解答

2019-03-03 18:54

借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證貸銀存 
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)

楓梵 追問(wèn)

2019-03-03 18:56

那如果有一部分不認(rèn)證怎么做賬呢？期末怎么做分錄呢？下個(gè)月月初怎么做分錄？

答疑郭老師 解答

2019-03-03 19:36

借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證貸銀存 
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 
我在第二個(gè)回復(fù)里面給你寫的分錄 
下月需要交稅嗎？

楓梵 追問(wèn)

2019-03-03 19:37

交和不交有什么區(qū)別嗎？分別怎么做呢？

答疑郭老師 解答

2019-03-03 19:38

不交稅還是看第二個(gè)分錄 
交稅借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

楓梵 追問(wèn)

2019-03-03 19:40

就是不交的話月初也不用做分錄處理嗎？我記得增值稅這塊，有的月初是要做處理的，只是記不清楚了，老師您知道嗎？

答疑郭老師 解答

2019-03-03 19:42

月初不交稅不用做分錄的 
需要交稅的上月做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
然后交稅的月份借應(yīng)交稅費(fèi)-未交貸銀存

楓梵 追問(wèn)

2019-03-03 20:02

老師，取得的進(jìn)賬專票應(yīng)該都認(rèn)證吧？然后不能抵扣的比如餐費(fèi)進(jìn)項(xiàng)票，再報(bào)稅的時(shí)候填進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就行了是吧

答疑郭老師 解答

2019-03-03 20:03

不一定，看你自己，不想抵扣可以不認(rèn)證 
不能抵扣的需要認(rèn)證之后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

楓梵 追問(wèn)

2019-03-03 20:04

您說(shuō)的進(jìn)賬轉(zhuǎn)出是填納稅申報(bào)表的時(shí)候吧  但是賬務(wù)處理   可以不用做這個(gè)直接

答疑郭老師 解答

2019-03-03 20:05

做賬也得做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，報(bào)稅也得在附表二申報(bào)

楓梵 追問(wèn)

2019-03-03 20:23

老師，那些待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票期末也要轉(zhuǎn)入代繳增值稅嗎？

答疑郭老師 解答

2019-03-03 20:29

不轉(zhuǎn)，單獨(dú)放著

楓梵 追問(wèn)

2019-03-03 20:30

只有認(rèn)證的才轉(zhuǎn)吧，沒(méi)認(rèn)證的就是借:增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅待抵扣就行了   不用做處理是吧

楓梵 追問(wèn)

2019-03-03 20:31

等下個(gè)月認(rèn)證了，把待抵扣轉(zhuǎn)出就行了吧？

答疑郭老師 解答

2019-03-03 20:44

應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證沒(méi)認(rèn)證的用這個(gè) 
認(rèn)證之后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證

楓梵 追問(wèn)

2019-03-03 21:12

我懂了就是沒(méi)認(rèn)證不用管   期末只轉(zhuǎn)認(rèn)證的進(jìn)賬和銷賬就好

答疑郭老師 解答

2019-03-03 21:20

是的，是進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)