開(kāi)心就好 追問(wèn)

2019-03-01 20:12

這是出差的補(bǔ)貼，沒(méi)有發(fā)票，借計(jì)應(yīng)付職工薪酬-補(bǔ)貼？這行嗎？

鄒老師 解答

2019-03-01 20:13

你好，明細(xì)是應(yīng)付職工薪酬——工資

開(kāi)心就好 追問(wèn)

2019-03-01 20:15

沒(méi)有發(fā)票，是不是只能通過(guò)應(yīng)付職工薪酬-工資核算？

鄒老師 解答

2019-03-01 20:18

你好，這個(gè)補(bǔ)貼，實(shí)際是員工取得的工資，就需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬——工資核算的

開(kāi)心就好 追問(wèn)

2019-03-01 20:19

現(xiàn)在做賬，1，借:以前年度損益調(diào)整 
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資    
 2，借:應(yīng)付職工薪酬-工資 
貸:銀行存款。處理對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-03-01 20:22

你好，計(jì)提，發(fā)放是這樣做分錄

開(kāi)心就好 追問(wèn)

2019-03-01 20:24

影響的利潤(rùn)呢？

鄒老師 解答

2019-03-01 20:25

你好，這個(gè)事項(xiàng)是影響以前年度利潤(rùn)，不影響今年利潤(rùn)的

開(kāi)心就好 追問(wèn)

2019-03-01 20:25

2018年的

鄒老師 解答

2019-03-01 20:26

你好，影響2018年的利潤(rùn)金額就是計(jì)提的出差補(bǔ)貼金額

開(kāi)心就好 追問(wèn)

2019-03-01 20:29

是否加，借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)    貸:以前年度損益調(diào)整

鄒老師 解答

2019-03-01 20:30

你好，需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 
完整分錄是  
1借:以前年度損益調(diào)整 
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資  
2，借:應(yīng)付職工薪酬-工資 
貸:銀行存款 
3借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 
 貸:以前年度損益調(diào)整

開(kāi)心就好 追問(wèn)

2019-03-01 20:32

總之，該業(yè)務(wù)要做完3步分錄對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-03-01 20:33

你好，是的，是這樣的