十月份開了一百多萬的票，但是沒有進項票，導(dǎo)致十一月份申報的時候產(chǎn)生了十三萬多的增值稅，因為沒錢交稅，然后只提交了申報表然后沒有扣款，直到十二月份申報以后，然后利用多余的留底稅額抵扣十一月無法繳納的增值稅，然后十二月繳納了4萬的增值稅，那么其中抵扣的那九萬多增值稅我應(yīng)該怎么調(diào)賬，有具體的分錄嗎？10月份已經(jīng)做了轉(zhuǎn)出未交十三萬多這筆分錄

答： 你好，同學(xué)。 假如，8月銷10萬，9月進5萬，交5萬 借：應(yīng)交稅費～轉(zhuǎn)出未交增值稅10 貸：應(yīng)交稅費～未交增值稅10 借：應(yīng)交稅費～進項5 貸：應(yīng)付賬款等 借：應(yīng)交稅費～未交增值稅5 貸：應(yīng)交稅費～轉(zhuǎn)出未交增值稅5 借：應(yīng)繳稅費～未交增值稅5 貸：銀行存款5

留底增值稅 抵減本期欠增值稅 申報表已做進項稅額轉(zhuǎn)出 ，分錄要 怎么做

答： 你好 進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄 借 成本費用 貸進項稅額轉(zhuǎn)出

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

勾選進項的時候進項稅額大于銷項稅額，增值稅報表有留底稅額，分錄怎么做

答： 你好，這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借；應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸；應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）