價(jià)值觀 追問

2019-02-26 13:29

老師我，我這個(gè)是待認(rèn)證借方不是貸方

價(jià)值觀 追問

2019-02-26 13:30

你說的下期抵扣時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)，具體分錄什么

小惑老師 解答

2019-02-26 13:32

就是你比如，下期你要把待認(rèn)證轉(zhuǎn)為進(jìn)項(xiàng)時(shí)做分錄處理
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

價(jià)值觀 追問

2019-02-26 14:15

老師，本是借管理費(fèi)用 借應(yīng)交稅費(fèi)-增-進(jìn)項(xiàng) 貸現(xiàn)金，不過實(shí)際借管理費(fèi)用貸現(xiàn)金 。另外財(cái)務(wù)勾選平臺(tái)又勾選了，勾選當(dāng)月分錄借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)。 年末發(fā)現(xiàn)這個(gè)不應(yīng)該認(rèn)證，申報(bào)轉(zhuǎn)出，那么對應(yīng)的分錄可以是 原來待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)認(rèn)證的紅字沖銷售分錄嗎

小惑老師 解答

2019-02-26 14:18

你先做分錄是借管理費(fèi)用  貸現(xiàn)金
現(xiàn)在你勾選了，要這樣處理借：應(yīng)交稅費(fèi)-增-進(jìn)項(xiàng)  貸;管理費(fèi)用
要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，借;管理費(fèi)用  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
應(yīng)該按照上面的分錄處理。你看看感受一下

價(jià)值觀 追問

2019-02-26 14:29

老師，我現(xiàn)在情況是不是認(rèn)證當(dāng)月，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額  貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)。這個(gè)月金額記實(shí)際能認(rèn)證的金額，然后不能認(rèn)證的金額我直接申報(bào)表做轉(zhuǎn)出，是最簡單的方法?

小惑老師 解答

2019-02-26 14:32

我現(xiàn)在情況是不是認(rèn)證當(dāng)月，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，是的，這樣處理分錄
這個(gè)月金額記實(shí)際能認(rèn)證的金額，然后不能認(rèn)證的金額我直接申報(bào)表做轉(zhuǎn)出，是最簡單的方法
你的意思是先全部認(rèn)證后，把補(bǔ)可以抵扣進(jìn)項(xiàng)做轉(zhuǎn)出嗎？

價(jià)值觀 追問

2019-02-26 14:43

1借管理費(fèi)用貸現(xiàn)金。比如稅額100，2過幾個(gè)月和其他可以認(rèn)證發(fā)票一并做了認(rèn)證200。借應(yīng)交-增值稅貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)200分錄。發(fā)現(xiàn)100不應(yīng)該認(rèn)證。那么可以直接把認(rèn)證分錄就寫應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)100，貸認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)100，然后發(fā)現(xiàn)當(dāng)月增值稅申報(bào)表填進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100，附個(gè)說明，這樣操作可以嗎

小惑老師 解答

2019-02-26 14:46

比如稅額100，2過幾個(gè)月和其他可以認(rèn)證發(fā)票一并做了認(rèn)證200。借應(yīng)交-增值稅貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)200分錄。
不對的，你先認(rèn)證了，在做轉(zhuǎn)出處理，不是應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)100，貸認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)100   應(yīng)該是借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)100，貸：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100

價(jià)值觀 追問

2019-02-26 16:23

老師，我看不懂，你說的認(rèn)證和轉(zhuǎn)出2個(gè)分錄分別是什么

小惑老師 解答

2019-02-26 16:25

借應(yīng)交-增值稅貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)200分錄你這筆分錄是什么意思？