123456789 追問

2019-02-24 10:21

應交增值稅銷項稅額和轉(zhuǎn)出未交增值稅對沖不了哇？我的疑問就在這

bamboo老師 解答

2019-02-24 10:23

這個一般年末的時候做一筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄就可以了

123456789 追問

2019-02-24 10:35

年末結(jié)轉(zhuǎn)分錄是借應交增值稅銷項稅 <br>貸應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅<br>對嗎？美女老師？

bamboo老師 解答

2019-02-24 10:35

是的 年末分錄就這么寫

123456789 追問

2019-02-24 10:37

謝謝美女老師

bamboo老師 解答

2019-02-24 10:38

不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝?。?/p>

123456789 追問

2019-02-24 10:46

那么進項稅額明細余額和哪個科目對沖呀？

bamboo老師 解答

2019-02-24 10:47

借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出 
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等 
把三級科目的借方寫到貸方 貸方寫到借方 就可以了

123456789 追問

2019-02-24 10:56

那進項稅額轉(zhuǎn)出又有了余額了哇？咋處理了？

bamboo老師 解答

2019-02-24 10:57

您有這個科目金額就寫這個分錄 沒有的話 不需要寫啊 這只是給您舉例的 根據(jù)您賬上的實際發(fā)生科目寫分錄