年末我的事業(yè)結(jié)余是負(fù)數(shù)，決算要求結(jié)余不能填負(fù)數(shù)，讓調(diào)賬把負(fù)數(shù)做到其他應(yīng)收款，下年再轉(zhuǎn)回。我現(xiàn)在做的憑證上：借方其他應(yīng)收款，紅字借方支出，對(duì)不對(duì)？另外其他應(yīng)收款弄個(gè)什么明細(xì)科目合適?。?/p>

答： 看我前面的回復(fù)，已經(jīng)回復(fù)過(guò)了。

老師，我想問(wèn)一下，其他應(yīng)收款明細(xì)科目寫(xiě)錯(cuò)了，如何改憑證,比如其他應(yīng)收款-a,寫(xiě)成其他應(yīng)收款-b了如何改？

答： 你好，做更正憑證，借：其他應(yīng)收款a貸：其他應(yīng)收款b

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司有個(gè)員工已經(jīng)離職 但是沒(méi)有辦離職手續(xù) 由于種種原因 公司還繼續(xù)為其繳納社保 這個(gè)憑證怎么做 到時(shí)候扣是不是要把個(gè)人與公司繳納的部分一起扣除 借 其他應(yīng)收款-XX員工 貸方做什么科目呢

答： 計(jì)提時(shí)與其他員工的一并，只是其他員工的計(jì)入工資，他的計(jì)入應(yīng)收 借：其他應(yīng)收款— 貸：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老、醫(yī)療等 這樣，就并入了企業(yè)應(yīng)交社保資金的賬戶，繳納時(shí) 借：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老、醫(yī)療等 貸：銀行存款 收到離職員工交來(lái)的墊付資金 借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款