初雪?? 追問(wèn)

2019-02-17 22:10

這個(gè)庫(kù)存商品暫估已經(jīng)跨年了，之前的會(huì)計(jì)  做的是 借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款-暫估  然后這筆款一直沒(méi)有付，發(fā)票一直沒(méi)有收到，這個(gè)是去年的賬務(wù)

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-17 22:42

這個(gè)庫(kù)存商品暫估已經(jīng)跨年了，之前的會(huì)計(jì) 做的是 借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款-暫估 然后這筆款一直沒(méi)有

軼塵老師 解答

2019-02-17 22:43

款一直沒(méi)有是什么意思？

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-17 23:19

款也一直沒(méi)有付

軼塵老師 解答

2019-02-18 08:11

不影響損益。還按上述方法進(jìn)行處理

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-18 09:41

之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有做應(yīng)交稅費(fèi)-抵扣進(jìn)項(xiàng)稅那一項(xiàng)，我收到發(fā)票的時(shí)候是不是要把她的暫估沖紅

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-18 10:24

之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有做應(yīng)交稅費(fèi)-抵扣進(jìn)項(xiàng)稅那一項(xiàng)，我收到發(fā)票的時(shí)候是不是要把她的暫估沖紅。然后如果庫(kù)存商品還沒(méi)到我要做一筆和你一樣的分錄嗎？因?yàn)樗@個(gè)是去年暫估的。今年我是不管還是？

軼塵老師 解答

2019-02-18 10:32

如果發(fā)票還沒(méi)來(lái)，先確認(rèn)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，從庫(kù)存商品中沖紅，這樣庫(kù)存商品的數(shù)字比較準(zhǔn)確； 
之后等發(fā)票來(lái)了之后，確定實(shí)際金額與暫估金額有無(wú)差異，有就調(diào)整，沒(méi)有就按上述方法處理； 
你的貨款還沒(méi)支付，所以不必過(guò)于擔(dān)心發(fā)票的問(wèn)題，及時(shí)催一催供貨商。