流浪兔 追問

2019-02-15 16:50

銷售了一些了，按暫估的單價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)的成本

郭老師 解答

2019-02-15 16:54

你看下你暫估結(jié)轉(zhuǎn)的和你實(shí)際發(fā)票的一致嗎 
不一致的還是要調(diào)整的

流浪兔 追問

2019-02-15 16:56

就是不一致，相差太大了。

郭老師 解答

2019-02-15 16:57

就要調(diào)整了，以前年度損益調(diào)整科目做

流浪兔 追問

2019-02-15 17:00

如果后面補(bǔ)開的發(fā)票做成2019年購買原材料的發(fā)票，2018年那張暫估入庫的就是無票，那匯算清繳時(shí)是不是那批貨結(jié)轉(zhuǎn)了多少成本就調(diào)增多少啊？

郭老師 解答

2019-02-15 17:17

不是的，18年的成本你匯算清繳發(fā)票到的都可以稅前扣除

流浪兔 追問

2019-02-15 18:15

主要是不想調(diào)賬，我是代理記賬，要做幾十家的，沒時(shí)間調(diào)。如果就認(rèn)為18年的是無發(fā)票購進(jìn)的原材料，是不是領(lǐng)用后結(jié)轉(zhuǎn)的成本調(diào)增交企業(yè)所得稅就可以了？

郭老師 解答

2019-02-15 18:33

那你發(fā)票收到的成本怎么做

流浪兔 追問

2019-02-15 19:10

就當(dāng)作19年新購進(jìn)的原材料的發(fā)票了，反正都是假的，公司老板怕麻煩又不想交稅，很多收入都沒入賬

郭老師 解答

2019-02-15 19:15

隨你們自己吧

流浪兔 追問

2019-02-15 19:16

感覺做假賬比真賬麻煩。謝謝老師！

郭老師 解答

2019-02-16 10:10

是的，真賬安妮業(yè)務(wù)來就可以， 
假的你要考慮很多的，你能想到的稅務(wù)局那邊也能想到

流浪兔 追問

2019-02-16 10:27

看來還要學(xué)哈稅務(wù)局人員的心理學(xué)才行，謝謝老師！還好有會計(jì)學(xué)堂老師的幫忙！

郭老師 解答

2019-02-16 10:33

是的，你考慮的需要全面的，想著法的怎么讓他變得合理 
不用客氣的