hot dog?? 追問(wèn)

2019-02-12 22:23

老師，您好。對(duì)于這個(gè)問(wèn)題我同事是在合并報(bào)表的應(yīng)交稅費(fèi)跟未分配利潤(rùn)這兩個(gè)科目做調(diào)整，我不懂的是什么是在應(yīng)交稅費(fèi)減去分公司的增值稅，在未分配利潤(rùn)上加上這個(gè)值？

hot dog?? 追問(wèn)

2019-02-12 22:32

補(bǔ)充：總公司本月有留抵

老劉 解答

2019-02-12 22:50

我的分析：你的同事應(yīng)該認(rèn)為該稅需要交納，所以先調(diào)整了。 
但是我認(rèn)為不應(yīng)該調(diào)整 
因?yàn)槟憬欢悤r(shí)借應(yīng)交稅費(fèi) 
貸：銀行存款 
不影響未分配利潤(rùn)

hot dog?? 追問(wèn)

2019-02-12 22:56

老師，您好。分公司的稅是需要繳納的，但是我不明白的地方是 
為什么在合并報(bào)表的調(diào)整是應(yīng)交稅費(fèi)期末值跟未分配利潤(rùn)期末值調(diào)整？

hot dog?? 追問(wèn)

2019-02-12 22:57

補(bǔ)充：為什么是報(bào)表上這兩個(gè)科目的一增一減？

老劉 解答

2019-02-12 23:03

我認(rèn)為：你同事不應(yīng)該調(diào)整

hot dog?? 追問(wèn)

2019-02-12 23:04

好的

老劉 解答

2019-02-12 23:12

你需要再進(jìn)一步和同事溝通一下，讓她寫(xiě)個(gè)調(diào)整分錄

hot dog?? 追問(wèn)

2019-02-12 23:13

但是這是在財(cái)務(wù)報(bào)表上直接調(diào)的 系統(tǒng)上的分錄沒(méi)錯(cuò)

hot dog?? 追問(wèn)

2019-02-12 23:15

我回去再問(wèn)問(wèn)她吧 謝謝老師答疑

老劉 解答

2019-02-12 23:17

好。晚安。請(qǐng)對(duì)我的答服做出評(píng)價(jià)，謝謝！