蔣飛老師 解答

2019-02-10 08:05

可以在1月份直接做分錄： 
借：以前年度損益調(diào)整（所得稅費(fèi)用） 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅

????珍珍???? 追問(wèn)

2019-02-10 08:42

哦，然后憑付款憑證做 
 
借:應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅 
貸:銀行存款 
 
利潤(rùn)這塊呢？也有影響吧？分錄怎么做？

蔣飛老師 解答

2019-02-10 08:54

分錄做的對(duì)。 
不影響18年的利潤(rùn)表

????珍珍???? 追問(wèn)

2019-02-10 09:21

那工商年報(bào)呢？我是填利潤(rùn)總額跟凈利潤(rùn)一樣的數(shù)據(jù)，還是填減了所得稅費(fèi)用的凈利潤(rùn)？

蔣飛老師 解答

2019-02-10 09:54

填利潤(rùn)總額跟凈利潤(rùn)一樣的數(shù)據(jù)

????珍珍???? 追問(wèn)

2019-02-10 10:27

好的，謝謝老師！

蔣飛老師 解答

2019-02-10 10:38

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。