
比如說2019年1月報(bào)季度所得稅時(shí)企業(yè)賬面折舊額5萬,加速折舊可以折10萬,稅率25%,那么,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 1.25貸:遞延所得稅負(fù)債這筆分錄是在哪個(gè)月份做帳?2018 年12月?還是2019年匯算清繳之前做帳?12月份沒有做這筆分錄,該怎么辦?同時(shí),祝老師新年快樂
答: 你好! 應(yīng)該2018 年12月底做這筆分錄
2018年12月的帳我忘了計(jì)提企業(yè)所得稅。哪2019年1月份申報(bào)及銀行已扣款了這筆笫四季度的企業(yè)所得稅。哪2019年1月份這筆帳分錄怎么做好。
答: 同學(xué)好,可以在19年補(bǔ)提,借計(jì)所得稅(金額不大),貸計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅,
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
2019月份做匯算清繳2018年的企業(yè)所得稅,這個(gè)賬處怎么做處理;還有2018年12月份,企業(yè)所得在2019年1月份繳納,但是2018年12月份并沒有計(jì)題,2019年1月這個(gè)分錄要怎么做
答: 你好 2019月份做匯算清繳2018年的企業(yè)所得稅補(bǔ)交的企業(yè)所得稅 借;以前年度損益調(diào)整 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸;銀行存款 2018年12月份并沒有計(jì)題,2019年1月 補(bǔ)計(jì)提 借;以前年度損益調(diào)整 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 扣繳 借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸;銀行存款


蔣飛老師 解答
2019-02-04 21:24