雨后彩虹 追問

2019-01-15 11:36

今年做借:管理費用  -87.38 
借:應交稅費-應交增值稅(進項稅)對

雨后彩虹 追問

2019-01-15 11:36

今年做借:管理費用  -87.38 
借:應交稅費-應交增值稅(進項稅)對

徐阿富老師 解答

2019-01-15 12:13

你好，是19年的費用的話，這樣做可以的，沒錯

雨后彩虹 追問

2019-01-15 13:38

2018年12月的費用

徐阿富老師 解答

2019-01-15 13:56

你好，你現(xiàn)在做12月的帳是嗎？

雨后彩虹 追問

2019-01-15 16:10

12月賬已經結完了，我的意思是2018年12月支付培訓費3000(未收到發(fā)票)12月做賬分錄借:管理費用3000貸:現(xiàn)金3000 
2019年1月15日收到專票(已認證)2019年1月做賬  分錄借:管理費用-87.38 
     4借:應交稅費-應交增值稅(進項稅)87.38 對嗎?

徐阿富老師 解答

2019-01-15 16:15

你好，這個情況，應該是：1月份     借以前年度損益調整 -87.38      借:應交稅費-應交增值稅(進項稅)87.38

雨后彩虹 追問

2019-01-15 17:36

同時做結轉分錄嗎?借:利潤分配-未分配利潤    -87.38  貸:以前年度損益調整-87.38對

徐阿富老師 解答

2019-01-15 18:05

你好，不用了，就上面這個分錄就好了