逗逗 追問

2019-01-14 17:27

怎么做會(huì)計(jì)分錄呀？？感覺好復(fù)雜呢

鄒老師 解答

2019-01-14 17:29

你好 
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。480  
按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。 92

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2019-01-14 17:30

謝謝老師，可是我的稅盤是18年買的，抵了92，剩下的388，怎么轉(zhuǎn)到19年？？

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2019-01-14 17:31

還有上面那筆分錄應(yīng)該是19年1月份做的，18年都結(jié)束了，貸：管理費(fèi)用。

鄒老師 解答

2019-01-14 17:33

你好，剩下的 388結(jié)轉(zhuǎn)到2019年抵扣就是了 
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。480  
按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。 92 
做了這兩個(gè)分錄之后，還有388以后如果遞減了就做這個(gè)分錄  
借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。388

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2019-01-14 17:36

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2019-01-14 17:36

這個(gè)怎么填呀

逗逗 追問

2019-01-14 17:39

未達(dá)到9萬(wàn)普通發(fā)票轉(zhuǎn)出的增值稅，是進(jìn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎？這筆分錄是18年12月轉(zhuǎn)出，還是19年1月轉(zhuǎn)出？

鄒老師 解答

2019-01-14 17:40

你好，取得稅盤發(fā)票的當(dāng)月 
當(dāng)月發(fā)生按480填寫，應(yīng)當(dāng)減免按 480填寫，本期實(shí)際抵扣按92填寫，期末余額388

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2019-01-14 17:42

稅盤我是9月取得的，但是我12月才入賬，那我這480元，是填入期初余額，還是本期發(fā)生額？？

鄒老師 解答

2019-01-14 17:44

你好，填入本期480，期初按0填寫

逗逗 追問

2019-01-14 17:45

未達(dá)到9萬(wàn)普通發(fā)票轉(zhuǎn)出的增值稅，是進(jìn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎？這筆分錄是18年12月轉(zhuǎn)出，還是19年1月轉(zhuǎn)出

鄒老師 解答

2019-01-14 17:46

你好，是的 
在2018年12月份結(jié)轉(zhuǎn)的

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2019-01-14 17:54

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2019-01-14 17:56

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2019-01-14 17:56

主表我是這樣填得，

鄒老師 解答

2019-01-14 18:33

你好，你單位92.04數(shù)據(jù)是如何得來的 
代開發(fā)票的稅額不免征啊