周會計 追問

2019-01-11 21:09

是的 小規(guī)模也要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2019-01-11 21:10

你好，小規(guī)模只需要確認(rèn)收入的時候確認(rèn)應(yīng)交增值稅貸方就是了 
一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)是  
借；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
借；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
貸；應(yīng)交稅費——未交增值稅

周會計 追問

2019-01-11 21:12

哦  我只做了上一個，下一個沒做會怎樣的

鄒老師 解答

2019-01-11 21:13

你好，屬于會計分錄遺漏了，需要補(bǔ)上

周會計 追問

2019-01-11 21:16

好的  那對財務(wù)報表有沒有變化？

鄒老師 解答

2019-01-11 21:18

你好，對財務(wù)報表數(shù)據(jù)是沒有影響的

周會計 追問

2019-01-11 21:19

謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-01-11 21:20

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝