心若 追問

2019-01-09 13:28

那計(jì)提工資的時(shí)候呢

三寶老師 解答

2019-01-09 13:35

計(jì)提工資：借：管理費(fèi)用等  貸：應(yīng)付職工薪酬

心若 追問

2019-01-09 13:40

發(fā)放的時(shí)候在計(jì)提個(gè)稅是吧

三寶老師 解答

2019-01-09 13:44

發(fā)放的時(shí)候扣除個(gè)稅

心若 追問

2019-01-09 13:56

那我之前計(jì)提工資的時(shí)候順便就把個(gè)稅計(jì)提了

心若 追問

2019-01-09 13:56

有影響嘛

三寶老師 解答

2019-01-09 14:41

你沒有發(fā)放計(jì)提個(gè)稅不合理啊

心若 追問

2019-01-09 15:04

但是我之前做賬的時(shí)候都是在計(jì)提工資的時(shí)候已經(jīng)把個(gè)稅計(jì)提了啊，怎么辦

三寶老師 解答

2019-01-09 15:06

計(jì)提工資和費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬對應(yīng)，這是對應(yīng)關(guān)系，我不知道你計(jì)提的個(gè)稅和哪個(gè)對應(yīng)呢

心若 追問

2019-01-09 15:08

我是借記的管理費(fèi)用，貸記應(yīng)付職工薪酬，這是計(jì)提工資。計(jì)提稅的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅

三寶老師 解答

2019-01-09 17:21

個(gè)稅不是減少應(yīng)付職工薪酬，是現(xiàn)金或銀行少付。能改還是改過來吧