茜  追問

2018-12-29 19:11

是不是只有進項和銷項才通過轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目呢？還有就是月末應交稅費-應交增值稅進項稅轉(zhuǎn)出 貸這個科目一直都是有余額嘛，下月報稅了要做什么嗎

王瑞老師 解答

2018-12-29 19:13

未交增值稅是銷項進行及轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)進去的，二級明細月末可以有余額不需要結(jié)轉(zhuǎn)

茜  追問

2018-12-29 19:17

您說的二級明細是指進項轉(zhuǎn)出那個科目還是都是呢，我現(xiàn)在是這樣做，老師您看是不是錯了，認證以后就是做進項和銷項的結(jié)轉(zhuǎn)，到轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目，然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，需要進項轉(zhuǎn)出的我是余額在借方就不管了，是這樣嗎

王瑞老師 解答

2018-12-29 19:19

你好，月末根據(jù)應交稅費銷項進項及轉(zhuǎn)出金項差額結(jié)轉(zhuǎn)入未交增值稅，繳稅時沖減未交增值稅

茜  追問

2018-12-29 20:31

我有福利費呀什么的不是要做進項轉(zhuǎn)出嗎，那都轉(zhuǎn)到未交增值稅報稅的時候怎么看得到出要轉(zhuǎn)出多少呢

王瑞老師 解答

2018-12-29 21:25

你好，科目明細進項稅轉(zhuǎn)出是可以看出來的