今年稅務(wù)查出我公司2017年有發(fā)票對方未完稅，補(bǔ)交了所得稅，2017年我們的本年利潤盈利，利潤分配是負(fù)數(shù)，稅務(wù)所不認(rèn)分配負(fù)數(shù)，讓調(diào)整會計(jì)分錄怎么做

答： 你好，利潤分配期初是負(fù)數(shù)嗎？

2018年補(bǔ)繳2017年企業(yè)所得稅做了如下的會計(jì)分錄：2018年1月份計(jì)提補(bǔ)繳2017年企業(yè)所得稅借：利潤分配-未分配利潤 ?????貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅2018年5月份繳納補(bǔ)繳2017年企業(yè)所得稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ??貸：銀行存款問題是：當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末數(shù)不等于期初數(shù)加利潤表中凈利潤本年累計(jì)數(shù)，差額正好是補(bǔ)繳的所得稅，這樣正常嗎？會有什么問題嗎？

答： 你好，未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表符合這個勾稽關(guān)系就可以的，沒有問題的

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

2017年利潤分配-未分配利潤有20萬，當(dāng)時未做分紅給股東。（紅利所得的個稅是已經(jīng)交好了，我們這邊政策）2018年未分配利潤有15萬，紅利所得個稅沒有交，政策變了，按實(shí)際分紅的20%交個稅。現(xiàn)在是做2018年12月份賬，想把2017年的20萬未分配利潤分紅給股東，如果分配2017年的利潤，管理員讓調(diào)整報(bào)表，該怎么調(diào)整？

答： 你好！ 借：利潤分配-未分配利潤20 貸：應(yīng)付股利20