嘀嗒 追問

2018-12-27 17:28

可是我想了想，如果現(xiàn)在預提了，再拿來的發(fā)票肯定是做到一月份賬里面，那匯算清繳的時候那個報表還是用18年的，那個預提費用還是在的呀？

佟老師 解答

2018-12-27 17:40

不做到一月份，直接貼到你預提的費用憑證后面

嘀嗒 追問

2018-12-27 17:44

不是在做一月份賬的時候拿那些發(fā)票沖預提費用這個科目嗎？直接貼上面，那怎么做呀

佟老師 解答

2018-12-27 17:47

不是，你在年底前做費用或成本處理，前提是要在年底前支付，匯算前取得發(fā)票直接貼到年前做的發(fā)票上面

嘀嗒 追問

2018-12-27 17:51

就是這筆業(yè)務已經(jīng)還是得面前發(fā)生，只是開票后來才開的這樣子，這樣發(fā)票時間和做賬時間對不上也沒關系嗎

佟老師 解答

2018-12-27 20:23

是的，就是這樣，這個就是所得稅預繳可以使用特殊的規(guī)定