老師你好我公司是一般納稅人新企業(yè)，因資金周轉(zhuǎn)不足，銷(xiāo)售人員自己墊付貨款，公司掛賬個(gè)人往來(lái)其他應(yīng)付款，例如 借銀行存款10萬(wàn) 貸其他應(yīng)付款-王強(qiáng)10萬(wàn)，產(chǎn)生銷(xiāo)售回款5萬(wàn)，此時(shí)還需要再次進(jìn)貨需8萬(wàn)元，王強(qiáng)墊付3萬(wàn)元，加上銷(xiāo)售回款5萬(wàn)元就夠了，這種情況第一筆分錄是 借銀行存款3萬(wàn) 貸其他應(yīng)付款應(yīng)付款-王強(qiáng)3萬(wàn)，第二筆分錄是 借預(yù)付賬款-供應(yīng)商 8萬(wàn) 貸銀行存款8萬(wàn) ，請(qǐng)問(wèn)老師這種情況個(gè)人往來(lái)其他應(yīng)付款怎么做分錄處理？

答： 你這不是做了嗎？做了兩個(gè)貸其他應(yīng)付款，先掛著，等有錢(qián)了，錢(qián)回來(lái)了再給他錢(qián)就行了，還錢(qián)的時(shí)候借其他應(yīng)付款貸銀行

一般納稅人，存賬戶20萬(wàn)準(zhǔn)備支付對(duì)方承包金，貸銀行存款，借方記其他應(yīng)付款還是預(yù)付賬款？

答： 你好！對(duì)方是單位就計(jì)入預(yù)付賬款，個(gè)人計(jì)入其他應(yīng)收款

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師 我的往來(lái)賬過(guò)渡預(yù)付賬款科目6月：收票85000，付款51000，掛賬34000借：工程施工85000貸： 預(yù)付賬款51000預(yù)付賬款34000 借：預(yù)付賬款51000 貸：銀行存款510007月結(jié)算，扣下保證金借：預(yù)付賬款34000貸：銀行存款29750 其他應(yīng)付款4250這樣過(guò)渡的預(yù)付賬款金額為：85000，而實(shí)際付款80750，差異4250，為質(zhì)保金。我怎么調(diào)整分錄，使預(yù)付賬款的往來(lái)賬金額=實(shí)際付款金額？

答： 您好，您因?yàn)槭琴|(zhì)保金抵往來(lái)款了，才會(huì)不一致的，除非是您保證金先做收會(huì)，然后再做付款