冰凌 追問

2018-09-25 09:54

暫估單價和采購單價一直，下月收到發(fā)票，還用調(diào)整成本嗎

辜老師 解答

2018-09-25 09:57

下個月收到發(fā)票，你要沖減暫估，按發(fā)票金額入賬，如果單價一致，不用調(diào)整成本

冰凌 追問

2018-09-25 09:59

如果數(shù)量和暫估的有出入，怎么做賬

辜老師 解答

2018-09-25 10:00

所以你 要沖減暫估，然后發(fā)票的內(nèi)容來入賬

冰凌 追問

2018-09-25 10:03

只要暫估單價和收到發(fā)票的單價一直，就不用調(diào)整成本對嗎？數(shù)量不影響對嗎

辜老師 解答

2018-09-25 10:08

如果你的數(shù)量不一致的話，你要看你結(jié)轉(zhuǎn)的成本，對應(yīng)的是暫估的數(shù)量，還是發(fā)票的數(shù)量，你單價一致，數(shù)量不一致的話，你成本還是會不同的

冰凌 追問

2018-09-25 10:10

單價一致，暫估數(shù)量比發(fā)票數(shù)量少，怎么做賬

辜老師 解答

2018-09-25 10:12

你上個月暫估，借：原材料  數(shù)量*單價  貸：暫估應(yīng)付款  數(shù)量*單價，借：主營業(yè)務(wù)成本    暫估金額  貸：原材料   暫估金額 
這個月收到發(fā)票，借：原材料  數(shù)量*單價（紅字）  貸：暫估應(yīng)付款  數(shù)量*單價（紅字）   借：原材料   應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅   貸：應(yīng)付賬款 
借：主營業(yè)務(wù)成本    發(fā)票金額—暫估金額  貸：原材料    發(fā)票金額—暫估金額

冰凌 追問

2018-09-25 10:18

直接沖回暫估和成本，再安發(fā)票入賬對嗎

辜老師 解答

2018-09-25 10:18

你成本可以不用沖減，你下月按發(fā)票與暫估的差額補結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以了

冰凌 追問

2018-09-25 10:21

可以安差額補結(jié)轉(zhuǎn)成本，也可以沖回上月成本，這個月重新結(jié)轉(zhuǎn)兩種方法對嗎

辜老師 解答

2018-09-25 10:34

是的，兩種方法都可以的