本月收到一張當月開具的專票 并認證成功 發(fā)現(xiàn)對方將公司名稱開錯 現(xiàn)將發(fā)票寄回作廢重開 公司要做進項稅額轉(zhuǎn)出 分錄怎么做

答： 你好，如果庫存商品紅沖分錄借銀存貸庫存商品 應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出

我方7月份收到一張進賬專票，信息有誤已經(jīng)退回，對方當時收到發(fā)票就作廢了，并且開具一張新發(fā)票但是系統(tǒng)無網(wǎng)絡(luò)沒上傳成功。我方于7月末將收到的正確發(fā)票入賬并于8月初將退回的錯誤發(fā)票認證成功了，這種情況我方需要怎么處理，怎么做會計分錄，對方要怎么處理。

答： 認證后做進項稅；退回后做進項稅轉(zhuǎn)出處理。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，請問一下在6月收到一張發(fā)專票，當時做賬為借：主營業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交進項，貸：庫存現(xiàn)金。在6月所屬期已抵扣，7月發(fā)現(xiàn)該公司開票備注錯誤，對方開具紅字發(fā)票但是我方未確認，紅字發(fā)票就沒有開具成功，我未跟對方聯(lián)系上，對方在7月又重新開具了一張正確發(fā)票，我現(xiàn)在將6月的發(fā)票做進項轉(zhuǎn)出的話，分錄怎么寫？

答： 您好，把6月份的原樣做負數(shù)（借：-主營業(yè)務(wù)成本，-應(yīng)交進項，貸：-庫存現(xiàn)金），7月份重新開具的在原樣做一遍正數(shù)（借：主營業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交進項，貸：庫存現(xiàn)金）