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送心意

蔣老師

職稱,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-08-03 18:00

你好,在借方表示還有未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅,不需要調(diào)平的

露寶 追問

2018-08-03 18:04

老師,未抵扣的不在這個(gè)二級(jí)科目,這個(gè)二級(jí)科目只核算應(yīng)交的增值稅款

蔣老師 解答

2018-08-03 18:07

是核算應(yīng)交的,但是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)還結(jié)轉(zhuǎn)后就在借方了,未交增值稅期末余額在借方不繳納,作為留抵稅額下期繼續(xù)抵扣 
等下期銷項(xiàng)多了結(jié)轉(zhuǎn)自然就在貸方了,貸方就是你當(dāng)期應(yīng)該交的了,比如這個(gè)月在借方900,下月銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)后是1000,那么結(jié)轉(zhuǎn)后未交就是100,那么本月就是繳納100的增值稅了哦

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相關(guān)問題討論
你好,在借方表示還有未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅,不需要調(diào)平的
2018-08-03 18:00:28
你好,是不是少確認(rèn)了稅金0.1
2017-07-06 08:46:44
未交增值稅科目借方有余額是不是有留底進(jìn)項(xiàng)稅
2021-10-22 15:22:28
應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅是有借方余額的。反應(yīng)應(yīng)交未交的增值稅。
2018-11-13 12:28:29
學(xué)員你好, 借,應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸,銀行存款。 這是交增值稅的分錄。 平時(shí)要把應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的。
2019-02-20 17:10:48
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