LL 追問(wèn)

2018-07-28 09:39

借 現(xiàn)金收入 貸 管理費(fèi)用-租金

鄒老師 解答

2018-07-28 09:40

你好  ，之前多入 了租金，應(yīng)當(dāng)是計(jì)入管理費(fèi)用借方才是?。?/p>

LL 追問(wèn)

2018-07-28 09:46

這是收入 
我們租給別人，然后取得的租金。

鄒老師 解答

2018-07-28 09:48

你好，收入貸方應(yīng)當(dāng)是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或其他業(yè)務(wù)收入，而不是管理費(fèi)用的 
沖銷(xiāo)就是借；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或其他業(yè)務(wù)收入  貸；庫(kù)存現(xiàn)金

LL 追問(wèn)

2018-07-28 10:03

是跨年的 
我們?nèi)肓斯芾碣M(fèi)用 
已經(jīng)結(jié)余了

鄒老師 解答

2018-07-28 10:05

你好，那你可以做這個(gè)調(diào)整分錄來(lái)沖銷(xiāo)去年錯(cuò)誤的分錄  
借；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用   貸；庫(kù)存現(xiàn)金

LL 追問(wèn)

2018-07-28 10:09

見(jiàn)到網(wǎng)上有這樣做的

鄒老師 解答

2018-07-28 10:09

你好，需要把以前年度損益調(diào)整再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)的

LL 追問(wèn)

2018-07-28 10:18

我們未分配利潤(rùn)的 
這樣做可以我就這樣做

鄒老師 解答

2018-07-28 10:19

你好，完整分錄是 
借；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用 貸；庫(kù)存現(xiàn)金 
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)   貸；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用

LL 追問(wèn)

2018-07-28 10:50

這樣 現(xiàn)金日記賬也要做吧 
不然試算就不平衡

鄒老師 解答

2018-07-28 10:50

你好，是的，因?yàn)楝F(xiàn)金在調(diào)整分錄的時(shí)候是減少了的

LL 追問(wèn)

2018-07-28 10:55

只能這樣調(diào)了，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-07-28 10:56

你好，是的，正確的調(diào)整分錄就是 
借；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用 貸；庫(kù)存現(xiàn)金 
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用

LL 追問(wèn)

2018-07-28 10:59

因?yàn)樯弦蝗呜?cái)務(wù)的錯(cuò)誤來(lái)的 
她只想調(diào)整 
但是一旦要做現(xiàn)金日記賬… 
老板會(huì)知道 
因?yàn)樗幌胱尷习逯?nbsp;
叫我想想方法 
那就只能這樣調(diào)了，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-07-28 11:00

你好，之前錯(cuò)誤分錄涉及到庫(kù)存現(xiàn)金，那么現(xiàn)在調(diào)整也肯定會(huì)影響現(xiàn)金的 
是的，只能這樣調(diào)整的