小熊丟了 追問

2018-07-03 11:09

現(xiàn)在問題是給稅務(wù)多交了

小熊丟了 追問

2018-07-03 11:09

稅務(wù)局認定本期抵扣

小熊丟了 追問

2018-07-03 11:10

我要把多交的稅金怎樣在賬面體現(xiàn)

佟老師 解答

2018-07-03 11:15

稅務(wù)局給你出什么文件的的證明了嗎

小熊丟了 追問

2018-07-03 11:16

出了 允許本期抵扣 稅金是去年 
多交的 我不知道怎樣做分錄 
沖回

佟老師 解答

2018-07-03 11:24

金額大嗎？這個是去年多交了嗎

小熊丟了 追問

2018-07-03 11:26

是的 之前申報稅率是千分之八 后來 
調(diào)整為千分之八 稅務(wù)局沒有退稅 
直接認定讓在本期抵扣

小熊丟了 追問

2018-07-03 11:26

抵頂

佟老師 解答

2018-07-03 11:28

借：應(yīng)交稅費——水利基金 
 
貸：稅金及附加

小熊丟了 追問

2018-07-03 11:29

老師 主要稅金及附加屬于損益類

佟老師 解答

2018-07-03 11:33

對啊，肯定你要沖你損益類的，你是說跨年要用以前年度損益調(diào)整科目嗎？

小熊丟了 追問

2018-07-03 11:34

嗯嗯

佟老師 解答

2018-07-03 11:35

金額大嗎？不是大額，當(dāng)期調(diào)整吧， 
你們是上市公司嗎？

小熊丟了 追問

2018-07-03 11:39

不是上市公司

佟老師 解答

2018-07-03 11:45

那就調(diào)整當(dāng)期就行，借：應(yīng)交稅費 
 
貸：以前年度損益調(diào)整  
 
借：以前年度損益調(diào)整  
 
貸：利潤分配-未分配利潤  
 
2.所得稅： 
 
借：所得稅費用  
 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅