靜～sophia 追問

2025-09-15 13:05

老師，第二個(gè)是負(fù)數(shù)，就沒有問題了吧，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:10

是的，沒有問題的，可以的。

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:13

老師，假如四個(gè)季度總共暫估360萬，是不是明年匯算清繳的時(shí)候，需要調(diào)增360萬，這個(gè)調(diào)增的360萬是自動(dòng)帶出的，還是自己手填寫的，需要填寫哪里呢，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:22

自己寫

納稅調(diào)整明細(xì)表，扣除項(xiàng)目30欄，填寫賬載金額。

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:25

老師，這個(gè)賬載金額，納稅調(diào)整項(xiàng)目30，賬載金額調(diào)增暫估的總計(jì)款360萬，還是我想根據(jù)繳納多少所得稅填寫呢，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:37

賬載金額是你調(diào)增的成本費(fèi)用




不是你想交多少填寫多少。

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:39

老師，賬載金額是調(diào)增的成本費(fèi)用，我需要找哪個(gè)數(shù)字，假如老板就是要繳納2萬多所得稅，我能倒推出來，填寫個(gè)調(diào)增的賬載金額嗎，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:42

你需要找哪個(gè)數(shù)字就是不允許抵扣的，你怎么記得怎么找就可以
那些不允許抵扣，你需要自己記清楚了

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:44

老師，我還是不明白怎么找那個(gè)賬載金額的數(shù)據(jù)，我可以繳納2萬多所得稅，然后倒推一下成本多少呢，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:50

不可以，這里是填寫調(diào)增的。如果你填寫需要交2萬的所得稅，如果比這個(gè)高呢？你不就是少交了所得稅嗎？為什么要選擇這個(gè)方法？
為什么不按實(shí)際的？如果你多交所得稅，那沒有問題，可以啊，如果少交不行。這個(gè)是稅法的規(guī)定，你可以多交，不能少交。

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:54

老師，調(diào)增金額我怎么計(jì)算呢，假如總共四個(gè)季度暫估總計(jì)360萬，我是需要調(diào)增360萬嗎，是不是有點(diǎn)多，還是怎么填寫這個(gè)調(diào)增的金額呢，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:55

你好，你需要調(diào)整的金額，我也不知道這個(gè)業(yè)務(wù)里面的賬戶都沒有發(fā)票的，就是要調(diào)整的呀，其他的業(yè)務(wù)我不清楚

郭老師 解答

2025-09-15 13:55

那你預(yù)繳的時(shí)候抵扣了360萬，你不調(diào)增360萬調(diào)增多少


你匯算清繳調(diào)增的都是你預(yù)繳抵扣過的，所以你需要調(diào)增，不管金額是多少，都需要調(diào)增，誰讓你們的缺口那么大。

郭老師 解答

2025-09-15 13:56

也就是你沒有發(fā)票的成本費(fèi)用都需要納稅調(diào)增。你預(yù)繳的時(shí)候，少交了稅款，匯算清繳都得補(bǔ)上。

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:58

老師，我看之前的會(huì)計(jì)，每年都暫估300多萬，但是您說的30行賬載金額都是4.5十萬，這個(gè)是怎么回事，我還是不明白，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 14:04

去看一下其他的航次呀，扣除項(xiàng)目里面其他里面是不是有填寫賬載金額？如果沒有填寫，那就是多抵扣了所得稅或者是匯算清繳之前發(fā)票到了，
不清楚

靜～sophia 追問

2025-09-15 14:08

老師，應(yīng)該是匯算清繳前發(fā)票到了，那么假如暫估360萬總共，發(fā)票到了200萬，那么是不是暫估調(diào)增160萬就行了，還是假如暫估360萬，8月底營(yíng)業(yè)本年累計(jì)營(yíng)業(yè)成本100萬，后來找發(fā)票到了160萬，那最后需要調(diào)增多少，是最后需要調(diào)增100萬馬，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 14:13

是的
暫估多少到了160
暫估100到了160
全都是以前年度的調(diào)減60

靜～sophia 追問

2025-09-15 14:15

老師，我沒有敘述好， 就是假如暫估360萬，8月底營(yíng)業(yè)本年累計(jì)營(yíng)業(yè)成本100萬，后來找發(fā)票到了160萬，那最后需要調(diào)增多少，是最后需要調(diào)增100萬馬，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 14:16

你暫估的小于你本年累計(jì)的什么情況？

靜～sophia 追問

2025-09-15 14:21

老師，那假如暫估總計(jì)360萬，8月底本年累計(jì)營(yíng)業(yè)成本460萬，那后來又找到150萬的發(fā)票，那么營(yíng)業(yè)成本總計(jì)是460+150=610的營(yíng)業(yè)成本嗎，那么納稅調(diào)整調(diào)增暫估360萬，是不是又回來發(fā)票150萬，那么調(diào)增金額是210萬呢，我又點(diǎn)糾結(jié)不清楚，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 14:25

營(yíng)業(yè)成本還是460
暫估虛增的話次年才調(diào)整實(shí)際成本460-360?150
需要納稅調(diào)增360-150