露寶 追問(wèn)

2018-07-02 11:48

沒(méi)設(shè)部門，就廠房租金和水電以前全部放到管理費(fèi)，現(xiàn)將大部分比列放到制造費(fèi)，小部分放到管理費(fèi)，所以成本就存在這個(gè)差異了

顏老師 解答

2018-07-02 11:51

那就按實(shí)際調(diào)整的比例調(diào)增制造費(fèi)用，調(diào)減管理費(fèi)用

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 11:53

制造費(fèi)用最終結(jié)轉(zhuǎn)到成本

顏老師 解答

2018-07-02 12:15

是的，制造費(fèi)用轉(zhuǎn)到成本

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 12:23

好的，謝謝老師

顏老師 解答

2018-07-02 12:29

不客氣，滿意的話 請(qǐng)好評(píng)哦 謝謝！

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 14:54

老師，7月份重新做2018.1賬時(shí)發(fā)現(xiàn)上年度暫估的材料，今年開不回來(lái)這個(gè)發(fā)票，匯算清繳好像沒(méi)有將成本剃出來(lái)。現(xiàn)在要怎么處理？

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 14:56

可以用這個(gè)材料的其他型號(hào)沖暫估嗎？

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 14:58

之前暫估也是亂暫估的，暫估的材料是企業(yè)不常買的。

顏老師 解答

2018-07-02 15:02

同型號(hào)的材料價(jià)格是一樣的嘛？

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 15:05

不一樣，暫估的價(jià)格50，另一個(gè)是30多.

顏老師 解答

2018-07-02 15:07

那這樣的不能，需要價(jià)格相同的才能沖

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 15:08

那我1月份做賬時(shí)，可以更正去年12月暫估的材料嗎？

顏老師 解答

2018-07-02 15:09

你現(xiàn)在匯算清繳也申報(bào)完畢，還是不改動(dòng)原報(bào)表了 
總的金額是多少？

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 15:11

但上年暫估的材料沒(méi)有發(fā)票，也沖掉了

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 15:14

前期會(huì)計(jì)2018年的賬做到4月份，那我是從5月做起，前期的就不管它了，對(duì)嗎？

顏老師 解答

2018-07-02 15:15

你的意思是說(shuō)你們?cè)趨R算清繳時(shí)已將這部分暫估扣除？

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 15:16

應(yīng)該是沒(méi)扣除的

顏老師 解答

2018-07-02 15:18

那你先不理會(huì)吧，后續(xù)在處理

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 15:18

怎么處理？老師

顏老師 解答

2018-07-02 15:21

后續(xù)有同樣的材料再?zèng)_ 
沒(méi)有同樣的 材料 根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批將暫估沖掉，沖減成本

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 15:22

好的，分錄怎么做？老師

顏老師 解答

2018-07-02 15:24

做之前相反的分錄就好了

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 15:25

沖領(lǐng)料那成本是嗎？

顏老師 解答

2018-07-02 15:32

是的  就沖你們當(dāng)時(shí)入的成本金額

露寶 追問(wèn)

2018-07-02 15:45

好的，謝謝，老師

顏老師 解答

2018-07-02 15:48

嗯嗯  好的  不客氣哦