Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 12:03

我可以所得稅季報(bào)的報(bào)表零申報(bào)，所得稅表申報(bào)數(shù)，可以嗎？

宋生老師 解答

2018-06-26 13:45

您好！操作上是可以的。

Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 13:49

申報(bào)表上收入是開(kāi)票數(shù)，成本是按什么填？

宋生老師 解答

2018-06-26 13:50

您好！成本也按你利潤(rùn)表上成本填。

Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 14:10

利潤(rùn)表上的成本怎么來(lái)的

Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 14:10

我以為是進(jìn)項(xiàng)票加起來(lái)，但是我看我們會(huì)計(jì)算的數(shù)比進(jìn)項(xiàng)票少

宋生老師 解答

2018-06-26 14:11

您好！成本是你自己做分錄結(jié)轉(zhuǎn)的。

Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 14:13

為啥我們會(huì)計(jì)最后結(jié)轉(zhuǎn)的成本不是本月所有憑證的成本數(shù)相加得出來(lái)的

宋生老師 解答

2018-06-26 14:13

您好！我不知道他具體做了一些什么成本分錄。所以不敢肯定。

Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 14:16

一般每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)是按每月抵扣的發(fā)票記賬的嗎，還是當(dāng)月收到?jīng)]抵扣的也記賬

宋生老師 解答

2018-06-26 14:16

您好！是按認(rèn)證的額金額計(jì)入。

Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 14:19

當(dāng)月的銷是按開(kāi)出去的票，進(jìn)是按每月認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)票做帳？收入是不含稅銷售額，成本是進(jìn)項(xiàng)的不含稅進(jìn)項(xiàng)額，可以這么理解嗎？上學(xué)的時(shí)候老師不是講的確認(rèn)收入就結(jié)轉(zhuǎn)成本的嗎，

宋生老師 解答

2018-06-26 14:19

您好！可以這樣理解。但是不一定就是本期的進(jìn)項(xiàng)的貨物

Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 14:20

怎么說(shuō)？

宋生老師 解答

2018-06-26 14:21

你好！成本與收入不一定是本月的貨物。

Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 14:22

這個(gè)具體怎么核算的

宋生老師 解答

2018-06-26 14:27

你好！就像你上個(gè)月買來(lái)一個(gè)蘋(píng)果6塊錢已經(jīng)上個(gè)月抵扣了進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)月賣掉，8塊錢。然后你這個(gè)月又買了箱子，進(jìn)項(xiàng)1元。 
那么你收入8塊，銷項(xiàng)8*0.16，進(jìn)項(xiàng)1元，成本6元。

Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 14:31

就是進(jìn)項(xiàng)隨著相應(yīng)的銷帳結(jié)轉(zhuǎn)成本？盡管上個(gè)月做了進(jìn)項(xiàng)的分錄，但是上個(gè)月不結(jié)轉(zhuǎn)成本，隨著下個(gè)月的賣出結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本，如果箱子下個(gè)月賣出的話，1元計(jì)入下個(gè)月的成本，這么理解嗎？

Beilin 追問(wèn)

2018-06-26 14:32

像我們公司賬是記賬公司做的，他們不清楚我們的業(yè)務(wù)，不知道相應(yīng)什么時(shí)候怎樣，她是根據(jù)什么結(jié)轉(zhuǎn)成本的

宋生老師 解答

2018-06-26 14:34

你好！是賣出去的時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本。 
是的。就是這樣。的。是1元的成本。