老師，企業(yè)所得稅季報零申報，可是季度報表沒有零申報，是有數(shù)字的有營業(yè)收入，但利潤是虧損的，我們企業(yè)預繳所得稅16萬，年度匯算清繳是虧損三百多萬，現(xiàn)在稅務局讓我們確認是否多繳，要提供季度所得稅報表，年度匯算清繳表，還有季度報表，季度所得稅報表是零申報，報表不是零怎么辦，求求老師幫忙？

答： 你好，不是零申報，那年報是零申報了嘛

所得稅預繳16萬，但是季度所得稅報表是零申報，季度報表是有數(shù)字的但利潤是虧損的，不知道當時所得稅為什么零申報，現(xiàn)在稅務局讓我們確定是否多繳，如果多繳就辦退稅，可是稅務局要季度報表和所得稅季度報表和匯算清繳表，季報財務報表和企業(yè)所得稅季報表不一致怎么辦？我們2016年利潤是虧損三百多萬，這樣就是多繳了16萬的企業(yè)所得稅 老師如果企業(yè)所得稅季報和報表不一致，申報錯誤會受到懲罰嗎？有沒有什么別的解決方法

答： 不一致就不一致唄，少交稅了要補稅，還會罰你，還收你滯納金。多交稅了，會給你退稅。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司是2017年9月份成立的，2017年所得稅匯算清繳申報表中，納稅調(diào)整后的虧損額為16.4萬元，2018年一季度利潤表中虧損額為5.8萬元，所以一季度所得稅申報時，是按零申報的，也沒有填寫彌補虧損的金額16.4萬元，現(xiàn)在二季度利潤表上盈利24.3萬元，想問一下，我們二季度所得稅納稅申報時，是否可以按照（24.3-5.8-16.4）2.1萬元*25%=5250元，來預繳企業(yè)所得稅。謝謝老師。

答： 另外想問一下，二季度企業(yè)所得稅納稅申報的時候，17年虧損額16.4萬元，在報表中是要自己填寫，還是系統(tǒng)自動會帶出來？謝謝老師