︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-06-07 18:49

工資計提了，但是一般增值稅是沒 
有計提的。

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-06-07 18:50

但是有做未交增值稅轉(zhuǎn)出，這個 
應(yīng)該相當(dāng)于計提吧，資產(chǎn)表有體現(xiàn)

QQ老師 解答

2018-06-07 18:51

你好！工資沒有增值稅。

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-06-07 18:53

工資肯定沒有增值稅啊，我是說 
增值稅做了未交轉(zhuǎn)出，是不是相 
當(dāng)于計提了，1月繳納12月稅費(fèi) 
不行做以前年度損益調(diào)整？

QQ老師 解答

2018-06-07 18:55

你好，相當(dāng)于計提了，不用通過以前年度損益調(diào)整。

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-06-07 18:55

好的，謝謝

QQ老師 解答

2018-06-07 18:57

不客氣                。

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-06-07 20:26

老師，如果公司有好幾個隊買 
保險，而那個隊都是獨(dú)立的。 
我這個隊自己以公司名義買保險，h 
后來有退保費(fèi)，還有理賠到公 
賬上，但是又得從公賬退到那個隊的隊長賬戶上，我該怎么會計處理？

QQ老師 解答

2018-06-07 20:35

你好，你所指的隊是獨(dú)立核算的公司嗎？

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-06-07 20:45

公司是獨(dú)立核算，只是公司下面有 
十個隊，有4個隊是公司自己的， 
其他的都是插到公司的隊伍， 
但是保險費(fèi)都是走公司賬戶交，退 
保費(fèi)也是直接退到公司賬戶， 
但是會特別標(biāo)注是哪個隊的退 
保費(fèi)，然后再把這個退的保費(fèi) 
從公司帳戶打到這個隊長的賬戶上，我知道交保費(fèi)是， 
借，應(yīng)付職工工資～保險費(fèi)，貸，銀行存款 
退保費(fèi)是， 
借，銀行存款，貸，應(yīng)付職工工資～保險費(fèi) 
但是退的保險費(fèi)轉(zhuǎn)隊長的賬戶應(yīng)該 
怎么處理，是應(yīng)付還是應(yīng)收？ 
借？?。?nbsp;
貸，銀行存款

QQ老師 解答

2018-06-07 20:47

你好應(yīng)該有相關(guān)的發(fā)票吧

QQ老師 解答

2018-06-07 20:48

你好應(yīng)該有相關(guān)的發(fā)票吧

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-06-07 20:50

買保險有發(fā)票，退保費(fèi)有銀行 
回單，打給隊長也有銀行回單的

QQ老師 解答

2018-06-07 20:53

退保費(fèi)是什么原因產(chǎn)生的？

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-06-07 21:58

人員減少了

QQ老師 解答

2018-06-07 22:41

交納的時候是隊長給你們交錢嗎？如果是的話，當(dāng)初怎么做賬務(wù)處理的，現(xiàn)在就原分錄沖回去。

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-06-08 06:43

就是因為公司帳戶上沒有各 
隊長打錢進(jìn)來用于買保險的記錄啊，也就難做了，是應(yīng)付還是應(yīng) 
收？或者是其他？

QQ老師 解答

2018-06-08 08:06

您好，應(yīng)該是在其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款科目下核算。

︶淡淡婲稥╮ 追問

2018-06-08 08:42

如果做應(yīng)付的話就一直是負(fù)數(shù)？ 
這樣一直負(fù)數(shù)是否可行。

QQ老師 解答

2018-06-08 09:11

做其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收