請老師幫看上傳圖表,以前年度一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,我12月也交了6萬多的增值稅,也沒做在“未交稅金”里,
1.各明細(xì)科目的借、貸代表什么?
2.我應(yīng)如何把各明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)到“未交稅費里”?
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2018-02-11
工程施工企業(yè),當(dāng)月沒有銷項,當(dāng)月認(rèn)證的進(jìn)項發(fā)票,月底要不要轉(zhuǎn)入未交增值稅
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2019-10-01
一般納稅人轉(zhuǎn)出的未交增值稅是根據(jù)本月的銷項減去本月進(jìn)項和上月留抵的余額,是嗎?
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2018-01-16
你好 建筑企業(yè),之前沒有確認(rèn)收入,所以一直未交增值稅,現(xiàn)在稅務(wù)通知補稅,現(xiàn)已補稅成功,請分錄怎么做呢,后期增值稅報表怎么填呢
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2020-06-19
這個月有減免稅額金稅盤和維護費,結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅時還要把它結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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2017-09-06
老師 您好,現(xiàn)在小規(guī)模公司開具的普通發(fā)票是免稅發(fā)票,分錄還需做未交增值稅金額嗎?
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2022-09-16
剛才問你的進(jìn)項稅抵扣,做賬時是不用管是否認(rèn)證的,按銷項減進(jìn)項,月末轉(zhuǎn)入未交增值稅。如果是本月15號之后認(rèn)證的進(jìn)項稅那不是過了申報期嗎?要下月才能申報???本月就抵扣不了了???是嗎。
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2017-03-04
您好老師,一般納稅人每月底都要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項和銷項嗎,一定要設(shè)置未交增值稅科目嗎?剛接手的會計工作,以前的人都沒有結(jié)轉(zhuǎn)過,現(xiàn)在進(jìn)項和銷都有幾百萬的余額
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2019-07-26
金稅盤結(jié)轉(zhuǎn)減免稅款分錄怎么寫,金稅盤購買480元結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄怎么寫
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2019-03-27
老師,我福利費抵扣了進(jìn)項稅,我又轉(zhuǎn)出了,
借:管理費用-福利費 貸:進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出
后面還要不要做個分錄,轉(zhuǎn)到未交增值稅里呢?
借:進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出 貸:未交增值稅
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2016-09-29
就增量留抵退稅賬務(wù)處理問題為啥貸方是進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出而不是未交增值稅呢
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2022-05-12
老師我想問下就是我的進(jìn)項大于銷項,我的進(jìn)項留底了
我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅后,我的未交是負(fù)數(shù),我在財務(wù)報表上,未交稅金就是負(fù)的
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2016-04-13
我們之前的未交增值稅 季度末時都轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了 現(xiàn)在出了一個政策是4月12月減免 是不是和我們每個季度沒超過45萬收入的小規(guī)模企業(yè)也沒啥關(guān)系?
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2022-03-31
老師,應(yīng)交稅費——末交增值稅與應(yīng)交增值稅——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出末交增值稅這科目是借增貸減還是借減貸增?
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2016-12-13
老師好,房地產(chǎn)一般納稅人,之前開具3%不征稅增值稅普通發(fā)票,已繳的增值稅掛在未交增值稅科目,現(xiàn)在竣工了,要結(jié)轉(zhuǎn)收入,開具9%增值稅發(fā)票,這個做賬要怎么做啊?土地款是可以抵減銷售額?
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2023-02-16
老師19年確認(rèn)收入兩筆,沒開票,沒收到錢。20年三月份的時候收到兩筆錢,19年一筆,18年一筆(做賬是借銀行存款 貸以前年度損益調(diào)整,銷項稅),然后開票19年的兩筆+18年的一筆都開了,因為和稅務(wù)局出的繳費金額不一樣,未交增值稅調(diào)賬,借:轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:未交增值稅,然后明細(xì)表顯示轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額是負(fù)數(shù),18年的這筆款的增值稅3月份交了,單明細(xì)表上銷項稅貸方有余額,這兩樣我需要進(jìn)行什么操作嗎?
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2020-04-17
小規(guī)模納稅人預(yù)交了第三季度的增值稅5000, 現(xiàn)應(yīng)交2000的增值稅 及120的附稅
分錄, 預(yù)交:借應(yīng)交增值稅-已交增值稅 5000 貸:現(xiàn)金5000 ;
沖減時:借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅2000 貸 應(yīng)交增值稅-已交增值稅 2000
多余的3000 退回 借:銀行存款,借:應(yīng)交增值稅-已交增值稅
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2022-10-22
老師好,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,剛接手從代賬公司拿回來的賬,代賬有幾年了,最近一期的科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有2個不同的數(shù),一個用二級明細(xì),一個用三級明細(xì),該如何合并轉(zhuǎn)出未交增值稅?另外科目余額表中有期初余額,本期發(fā)生額,本年累計發(fā)生額,期末余額,這四個都有借貸方。那我怎么錄入?期末余額錄入新建的期初余額,那本年累計借貸方錄入什么金額?
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2021-12-23
【例5-69】20×6年8月,甲化妝品生產(chǎn)公司本月的化 品銷售收入為4500000元,假設(shè)進(jìn)項稅額為400000元 為當(dāng)月已認(rèn)證的可抵扣增值稅額),適用的消費稅 率為30%,城市維護建設(shè)征收率為7%,教育費附加稅 率3%。9月,甲公司通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式繳納了8月份 的消費稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加。假設(shè)不考慮 其他稅費,甲公司應(yīng)編制如下會計分錄: 注:8月底轉(zhuǎn)出未交增值稅9月交稅。
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2022-04-12
老師好,我是3月份接的這家?guī)ぃ?月份稅務(wù)局通知 前帳中1月份退貨帳是做了,但進(jìn)項稅額未做轉(zhuǎn)出;款及滯納金在7月份都扣了。分錄 借 應(yīng)交稅費-未交增值稅3653.84 貸 銀行存款3653.84 這個 應(yīng)交稅費-未交增值稅3653.84 如何做平?
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2020-08-23
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