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補(bǔ)交增值稅要先計提嗎?
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2018-12-27
老師 增值稅什么情況下給公益性的或者社會公眾的（贈送，無償轉(zhuǎn)讓）才免增值稅呀 贈送的是要交增值稅吧
這道題就是增值稅的這個就是不交
什么情況下才不交呀，越學(xué)越迷糊
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2020-08-31
老師，請問當(dāng)月有發(fā)生銷售
借：銀行
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
當(dāng)月計提增值稅的時候的分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交稅金
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交增值稅時
借：應(yīng)交稅費(fèi)-已交稅金
貸：銀行
然后我的問題是：應(yīng)交稅費(fèi)銷項稅的貸方、進(jìn)項稅的借方、轉(zhuǎn)出未交稅金的借方、已交稅金的借方都有數(shù)，這幾個明細(xì)科目的期末余額是一直掛著嗎？需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？麻煩老師給我一個增值稅從計提到結(jié)轉(zhuǎn)的具體分錄，謝謝
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2021-05-09
增值稅是在地稅系統(tǒng)里交么？怎么交?。?/span>
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2018-10-06
個稅返還收入要交增值稅嗎，交幾個點
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2020-04-01
開電子票后對方要求交增值稅怎么交
1/306
2022-11-14
老師好，免交增值稅要交企業(yè)所得稅嗎
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2022-04-07
增值稅交的多交的少影響企業(yè)利潤嗎
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2019-04-15
老師你好，請問小規(guī)模納稅人增值稅未到達(dá)起征點，那賬上應(yīng)付增值稅怎么調(diào)整呢？
當(dāng)月開票時已按票面入帳應(yīng)交增值稅，
（開票時入賬，
借 銀行存款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅）
到季末匯總，未達(dá)到起征點，那帳面的應(yīng)交增值稅，應(yīng)該怎么調(diào)整呢？
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2019-10-21
小規(guī)模納稅人，前兩個應(yīng)交增值稅7月份是343.69.營業(yè)額是11456.31.8月份是993.78，營業(yè)額是33126.22.當(dāng)時增值稅做到應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，科目貸方。這個月需要交按季度交增值稅，營業(yè)額是含稅收入在90000，這個月怎么把前兩個月的增值稅業(yè)務(wù)做到這個月來并繳稅，這個月的增稅怎么做賬？詳細(xì)解答一下，謝謝。
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2017-09-27
老師好！在建筑行業(yè)里面預(yù)收工程款時要注意一件事情：預(yù)收工程款是需要預(yù)交增值稅的，按2%來預(yù)交。如果項目是在本地則就在本地的稅務(wù)局進(jìn)行預(yù)交2%的增值稅，如果項目在外地就需要在外地的稅務(wù)局預(yù)交2%的增值稅，等到企業(yè)正式交增值稅的時候在外地的機(jī)構(gòu)再交7%的增值稅。如果企業(yè)不預(yù)交增值稅會有涉稅風(fēng)險。對嗎？
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2022-10-06
比如應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目金額和增值稅申報的金額相差0.02，這個應(yīng)該計入那個科目呢？已經(jīng)核對了稅控盤的金額和每一月計入發(fā)票時的稅額，為什么最后應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的金額和申報增值稅申報表上面的繳納增值稅的金額不一樣??？
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2023-03-01
做已認(rèn)證完的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，本月不用交增值稅如，一步:借庫存商品5 貸應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅 轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額 5二步:借主營業(yè)務(wù)成本5 貸庫存5 三步借應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅 轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 這樣做對嗎，
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2018-08-06
老師，我們公司是一般納稅人，但是符合進(jìn)項10%加計抵減。我之前結(jié)轉(zhuǎn)增值稅銷項額，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅跟實際交的增值稅有差額，差額是我忘記扣減加計扣除的10%，我現(xiàn)在想把應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅余額弄平，怎么做分錄？
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2020-06-05
老師好！我們是異地建筑，這個月進(jìn)項大于銷項。不用交增值稅。但是預(yù)交了增值稅，那預(yù)交的增值稅在表上填的時候只把預(yù)交的金額寫上，后面實際要抵扣的就寫零吧。是不是預(yù)交的增值稅留著下個月有進(jìn)項了抵減呢？
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2019-11-11
老師，增量留底和存量留底屬于進(jìn)項稅額，現(xiàn)在退稅做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出），這樣做分錄對嗎？
4/381
2022-05-09
我想看一個最新增值稅的完整核算(包括應(yīng)交稅費(fèi)下的增值稅相關(guān)二級科目和應(yīng)交增值稅下的專欄和申報的講解
1/524
2017-12-29
預(yù)繳增值稅的賬務(wù)處理。企業(yè)預(yù)繳增值稅時，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目，貸記“銀行存款”科目。有什么情況需要預(yù)繳
1/2532
2017-06-14
老師??房地產(chǎn)行業(yè)，預(yù)收款預(yù)繳的增值稅是計應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅，那開具全款發(fā)票的時候，申報的增值稅計哪個科目呀？
3/158
2023-04-26
增值稅一般納稅人，外購固定資產(chǎn)取得增值稅專用發(fā)票上的進(jìn)項稅額，為何計入應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）的借方？
1/463
2022-12-30
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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