增值稅發(fā)票沖紅字后用不用做賬?

普通紅字發(fā)票需要做賬.

1、銷售方做賬:

貸:應(yīng)收賬款(或銀行存款等科目)

貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字)

貸: 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--銷項稅額(紅字)

2、購貨方做賬

借:應(yīng)付賬款(銀行存款等科目)

貸:原材料(庫存商品)

借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅額(紅字)

紅沖的普通發(fā)票怎么做賬?

很簡單,將上月應(yīng)作廢的發(fā)票全部要回,然后在開票系統(tǒng)中做一個開具紅字發(fā)票申請,要編個理由,導(dǎo)入U盤或打出申請表,帶著全部發(fā)票到國稅大廳,取得開具紅字增值稅專用發(fā)票紙質(zhì)通知單,回來在開票系統(tǒng)中開具即可.防偽稅控卡中開紅字發(fā)票:點開【專用發(fā)票填開】,然后再點擊最上面一行中間【負(fù)數(shù)】,有電子版的紅字發(fā)票申請書就選擇【導(dǎo)入紅字發(fā)票申請書】,沒有就選擇【直接填開】錄入通知單號,然后按提示一步步操作就可以了.

開紅字發(fā)票退回的發(fā)票如何記帳?

用一份紅字發(fā)票記賬聯(lián)做賬

借:應(yīng)收賬款等科目(紅字)

貸;主營業(yè)務(wù)收入(紅字)

稅費(紅字)

在用正確的一份藍(lán)字發(fā)票記賬聯(lián)做賬

借:應(yīng)收賬款等科目

貸;主營業(yè)務(wù)收入

稅費

一紅一籃正好沖銷

紅票通知單 退回的發(fā)票 紅票存根 正確藍(lán)字發(fā)票存根放在一起裝訂 以便以后檢查

發(fā)生了錯票 收回 怎么更正:開具紅字發(fā)票 在開具正確藍(lán)字發(fā)票 開具紅字發(fā)票依據(jù):稅務(wù)紅票通知單

增值稅發(fā)票沖紅字后用不用做賬?不管是什么發(fā)票，紅沖都是需要一紅一欄沖銷處理的，對于這個問題，上文就介紹到這，對此還有疑問的，可以點擊窗口咨詢在線老師答疑！