年底忘了結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤怎么辦

答：比如2017年12月忘了把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配中，但2017年12月的報表和稅都報過了，現(xiàn)在能不能在2018年一月份補做這個分錄

1.可以在2018年一月份補做這個分錄;

2.在金碟

軟件中的分錄是和手工分錄一樣

借:本年利潤

貸:利潤分配-未分配利潤

或者相反

3.一月份本年利潤不用一起結(jié)轉(zhuǎn);

結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配科目的金額，用本年利潤科目的年末余額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)后，本年利潤科目沒有余額。即：

(1)如果本年利潤年末是貸方余額，結(jié)轉(zhuǎn)分錄：

借：本年利潤

貸：利潤分配-未分配利潤

(2)如果本年利潤年末是借方余額，結(jié)轉(zhuǎn)分錄：

借：利潤分配-未分配利潤

貸：本年利潤

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