*ST昆機(600806)因未完整披露股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議解除條件，被認定構(gòu)成虛假陳述，時任財務顧問中德證券因未能勤勉盡責被證監(jiān)會重罰。目前，已有24位投資者在北京市第三中級人民法院起訴中德證券，法院定于4月20日開庭審理。證券維權(quán)律師提醒，未起訴的投資者還可以參與。而對于昆機自曝財務造假一事是否能夠索賠，還需要看證監(jiān)會的調(diào)查結(jié)果。

公司違規(guī)財務顧問遭重罰

根據(jù)*ST昆機此前的公告顯示，證監(jiān)會查明，2015年10月8日，*ST昆機公告第一大股東沈陽機床(集團)有限責任公司(簡稱：沈機集團)將以公開征集的方式轉(zhuǎn)讓昆明機床股份。2015年10月29日，沈機集團選定西藏紫光卓遠股權(quán)投資有限公司(簡稱：紫光卓遠)為首選受讓方。之后，沈機集團與紫光卓遠談判形成了若干版股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議草稿，并發(fā)給了昆明機床，以便其準備信息披露。*ST昆機發(fā)布的公告中未披露“3個月自動解除”、“獲得云南各部門支持”條款。

因信息披露違規(guī)，證監(jiān)會對*ST昆機給予警告，并處以40萬元罰款；對時任董事長王興、董秘羅濤給予警告，并分別處以15萬元罰款。

而更加值得關(guān)注的是，雖然上市公司及其大股東沈機集團的罰款額度并不大，但此次股份轉(zhuǎn)讓的財務顧問中德證券卻收到了一張巨額罰單。證監(jiān)會認為，中德證券未取得并核查沈機集團和紫光卓遠正式簽署的《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，未發(fā)現(xiàn)紫光卓遠披露的《詳式權(quán)益變動報告書》信息披露存在重大遺漏，其出具的財務顧問核查意見存在重大遺漏，責令中德證券改正，沒收業(yè)務收入300萬元，并處以300萬元罰款。

訴中德證券首案即將開庭

4月6日，昆機發(fā)布公告，稱遭遇投資者訴訟，目前已起訴投資者有40余人，起訴金額共699萬元。大眾證券報“大眾維權(quán)易”欄目記者了解到，除上述已公告訴訟外，另一路投資者已在北京市第三中級人民法院起訴了中德證券，此案將于4月20日在北京開庭審理。

據(jù)該案代理人上海明倫律師事務所王智斌律師介紹，本次開庭涉及投資者24人，起訴金額200余萬元。律師認為，投資者是基于對中德證券《財務顧問聲明》以及《核查意見》的信任買入*ST昆機股票，但中德證券作為一家證券服務機構(gòu)，卻未能勤勉盡責，導致《財務顧問聲明》以及《核查意見》均遺漏了重要的協(xié)議條款，其行為客觀上對昆機投資者已構(gòu)成了誤導，違反了《證券法》173條之規(guī)定，投資者有權(quán)要求中德證券承擔賠償責任。“無論是在昆明起訴昆機，還是在北京起訴中德證券，都是基于同一事實?！蓖踔潜笳f。

我們將繼續(xù)征集投資者參與該案訴訟索賠，您可以在工作日添加微信13770705084咨詢。大眾維權(quán)易欄目律師團認為：凡在2015年11月13日至2016年2月4日期間買入*ST昆機股票且在2016年2月4日仍持有該股票的投資者，可以選擇在昆明起訴昆明機床，也可以選擇在北京起訴中德證券，但不能同時在兩地起訴。

財務造假尚需調(diào)查確認

屋漏偏逢連陰雨，讓*ST昆機投資者郁悶的還遠不止這些。3月22日，*ST昆機發(fā)布《關(guān)于在2016年年度報告審計過程中發(fā)現(xiàn)以往年度可能涉嫌財務違規(guī)的重大風險公告》，在該公告中，昆機稱審計人員發(fā)現(xiàn)該公司2013-2016年度報告中存在存貨不實、少計費用等財務問題。隨后，上交所對該公司予以問詢，證監(jiān)會也對昆機進行了立案調(diào)查。

已有不少投資者聯(lián)系“大眾維權(quán)易”咨詢，自己是否能要求ST昆機賠償損失。對此，王智斌分析：“目前的狀態(tài)是新任審計機構(gòu)否認了之前審計機構(gòu)的結(jié)論，但到底是哪家審計機構(gòu)正確，昆機是否構(gòu)成財務造假，這些都還需要等證監(jiān)會調(diào)查結(jié)論落地之后才能判斷。如果最終認定支持了現(xiàn)審計機構(gòu)的結(jié)論，我們將立即代理投資者起訴前審計機構(gòu)畢馬威和瑞華。在此之前，出于審慎原則，投資者不宜急于起訴?！?/p>

對昆機涉嫌財務造假一事，“大眾維權(quán)易”欄目律師團梳理了可以索賠的時間段，符合條件的投資者也可以通過微信13770705084報名。具體為：2014年3月29日至2017年3月20日期間買入ST昆機且在2017年3月20日仍持有該股票的投資者。

(原標題：*ST昆機24位投資者起訴中德證券首案將于本月20日開庭)