匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)提示沒有生成轉(zhuǎn)賬憑證怎么辦

請您參照下面的方式在軟件中設(shè)置生成匯兌損益憑證:

1.首先,"基礎(chǔ)設(shè)置"--"財(cái)務(wù)"--"外幣種類"中將月未匯率錄入;

2.然后點(diǎn)擊"總賬"--"月未轉(zhuǎn)賬"--"匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)",進(jìn)行匯兌損益憑證的生成.

匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證的步驟是怎樣的?

在建賬的時(shí)候啟用外幣核算;

依次點(diǎn)擊"基礎(chǔ)設(shè)置"-"財(cái)務(wù)"-"外幣種類",輸入幣符和幣名和記賬匯率;

依次點(diǎn)擊"基礎(chǔ)設(shè)置"-"財(cái)務(wù)"-"會(huì)計(jì)科目",對銀行科目加上"外幣核算";

填制有關(guān)外幣核算的憑證;

點(diǎn)擊"基礎(chǔ)設(shè)置"-"財(cái)務(wù)"-"外幣種類"菜單,輸入"調(diào)整匯率";

依次點(diǎn)擊"總賬"-"轉(zhuǎn)賬定義"-"匯兌損益"菜單,設(shè)置匯兌損益入帳科目;

點(diǎn)擊"總賬"-"期末"-"轉(zhuǎn)賬生成",選擇"匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)";

再點(diǎn)擊上面的"全選"然后點(diǎn)擊"確定"按鈕,出現(xiàn)匯總損益試算表;

點(diǎn)擊"確定"生成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證.

月底匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)

匯兌損益是指企業(yè)外幣貨幣性項(xiàng)目(包括外幣存款、外幣債權(quán)債務(wù)、外幣的有價(jià)證券等)因匯率變動(dòng)而形成的收益或損失.正常來說應(yīng)該每個(gè)季度處理一次,但是現(xiàn)在的匯率變動(dòng)比較快,所以如果外幣業(yè)務(wù)較多的企業(yè),通常是一個(gè)月處理一次.

每個(gè)月的月初第一天的匯率為當(dāng)月做帳時(shí)用的匯率,在下個(gè)月的第一天會(huì)有一個(gè)新的匯率,這時(shí)需要把帳面的外幣折算人民幣的金額按照新的匯率進(jìn)行計(jì)算,并調(diào)整帳面數(shù)字,調(diào)整數(shù)字時(shí)產(chǎn)生的差異就是匯兌損益.另外一種情況則是將外幣與人民幣相互兌換時(shí),由于銀行采用的價(jià)格和帳面上的匯率不一致,產(chǎn)生的差價(jià)就是匯兌損益.

具體的帳務(wù)處理方式如下

結(jié)匯時(shí)(外幣兌換人民幣):

借 銀行存款(人民幣,實(shí)得數(shù)字)

借 財(cái)務(wù)費(fèi)用(借貸方得差額,如借方小于貸方,為匯兌損失,用藍(lán)字,如借方大于貸方,為匯兌收益,用紅字)

貸 銀行存款(外幣,按照記帳匯率計(jì)算人民幣數(shù)字)

購匯時(shí):

借 銀行存款(外幣,按照記帳匯率計(jì)算人民幣數(shù)字)

借 財(cái)務(wù)費(fèi)用(借貸方差額,如借方大于貸方,為匯兌收益,用紅字,如借方小于貸方,為匯兌損失,用藍(lán)字)

貸 銀行存款(人民幣,實(shí)際支付數(shù)字)

每月月末調(diào)整匯率時(shí),若月初匯率低于上期匯率

借 財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損失

貸 銀行存款(外幣)

匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證的步驟的相關(guān)問題

怎么調(diào)整匯兌損益和結(jié)轉(zhuǎn)?

一般企業(yè)應(yīng)固定一個(gè)計(jì)算時(shí)點(diǎn),比如月初,或是月末的那一天中間匯率為基準(zhǔn)計(jì)算匯率.平時(shí)記賬按實(shí)際發(fā)生當(dāng)日或合同約定匯率來計(jì)算,到月末結(jié)賬時(shí),銀行存款和現(xiàn)金余額按基準(zhǔn)匯率來結(jié)算當(dāng)月盈余或虧損,調(diào)整計(jì)入?yún)R兌損益科目,月末將匯兌損益發(fā)生額均轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)費(fèi)用,結(jié)轉(zhuǎn)后匯兌損益科目月末無余額.

1、調(diào)整分錄( 盈余)

借 : 銀行存款(現(xiàn)金)

貸: 匯兌損益

結(jié)轉(zhuǎn) 借 : 匯兌損益

貸: 財(cái)務(wù)費(fèi)用

2、調(diào)整分錄(虧損)

借 :匯兌損益

貸:銀行存款(現(xiàn)金)

結(jié)轉(zhuǎn) 借 :財(cái)務(wù)費(fèi)用

貸: 匯兌損益

匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)提示沒有生成轉(zhuǎn)賬憑證小編在上文中已經(jīng)分兩個(gè)步驟給大家講解了解決辦法,同時(shí)講到了匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證的步驟、月底匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)以及具體的賬務(wù)處理方式,大家如果還想要了解相關(guān)的知識(shí)可以關(guān)注資訊頁面.