企業(yè)季度所得稅申報(bào)表要怎么填寫?
本表包括利潤(rùn)總額計(jì)算、應(yīng)納稅所得額計(jì)算、應(yīng)納稅額計(jì)算、附列資料四個(gè)部分。
1.“利潤(rùn)總額計(jì)算”中的項(xiàng)目,按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度口徑計(jì)算填報(bào)。實(shí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度、分行業(yè)會(huì)計(jì)制度納稅人其數(shù)據(jù)直接取自利潤(rùn)表;實(shí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的納稅人其數(shù)據(jù)取自收入支出表;實(shí)行民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度納稅人其數(shù)據(jù)取自業(yè)務(wù)活動(dòng)表;實(shí)行其他國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的納稅人,根據(jù)本表項(xiàng)目進(jìn)行分析填報(bào)。
2.“應(yīng)納稅所得額計(jì)算”和“應(yīng)納稅額計(jì)算”中的項(xiàng)目,除根據(jù)主表邏輯關(guān)系計(jì)算的外,通過附表相應(yīng)欄次填報(bào)。
企業(yè)所得稅申報(bào)流程:
1.先登錄到國(guó)稅網(wǎng)(不同地區(qū)可能網(wǎng)址不同,但步驟大多類似);
2.點(diǎn)擊網(wǎng)上辦稅;
3.輸入本企業(yè)的納稅編號(hào)及密碼,驗(yàn)證碼;
4.點(diǎn)擊網(wǎng)上拓展;
5.進(jìn)入網(wǎng)上拓展界面,點(diǎn)擊我要申報(bào),下載ADOBE READER XI 10.0軟件;
6.下載完成后,安裝;回到步驟(五)再次點(diǎn)擊,我要申報(bào),先要申報(bào)月財(cái)務(wù)報(bào)表(資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表);
7.申報(bào)成功后,再點(diǎn)擊我要申報(bào),在界面的左方中間位置,找到企業(yè)所得稅月(季)度申報(bào),點(diǎn)擊我要申報(bào),下載所得稅的PDF文檔;
8.填寫數(shù)據(jù),點(diǎn)擊提交。
企業(yè)季度所得稅申報(bào)表要怎么填寫?相信大家看完已經(jīng)有所了解,如大家還有不知道的地方可以點(diǎn)擊窗口,會(huì)計(jì)學(xué)堂老會(huì)計(jì)為你答疑!