Eva 追問

2018-05-31 12:02

1162873是總的管理費(fèi)用，申報(bào)表上的第一劃圈的數(shù)是填1162873，還是填扣除研發(fā)費(fèi)用的數(shù)394495.25？<br>

江老師 解答

2018-05-31 12:05

A104000表里面正常填列，按實(shí)際的管理費(fèi)用金額填列。加計(jì)扣除再填加計(jì)扣除的表

Eva 追問

2018-05-31 12:07

這樣填寫是否正確？

Eva 追問

2018-05-31 12:09

期間費(fèi)用表的管理費(fèi)是否要減去研發(fā)費(fèi)？這個(gè)管理費(fèi)用的書市包含了下面填的研發(fā)費(fèi)

江老師 解答

2018-05-31 12:10

加計(jì)扣除的數(shù)據(jù)填多了，只能填394495.25*75% 
因?yàn)榧佑?jì)扣除75% 
本身管理費(fèi)用中已計(jì)入了394495.25元，因此這樣就是扣除了175%（含管理費(fèi)用394495.25，以及加計(jì)扣除的75%）

Eva 追問

2018-05-31 12:17

研發(fā)費(fèi)用總額是1024504.47×75%=768378.52 
管理費(fèi)就是包含了1024504.47所以A104000總數(shù)是？才是對的？

Eva 追問

2018-05-31 12:20

研發(fā)費(fèi)用總額是1024504.47×75%=768378.52 
管理費(fèi)就是包含了768378.52所以A104000總數(shù)是？才是對的？

江老師 解答

2018-05-31 12:46

如果研發(fā)費(fèi)用總額是1024504.47元，數(shù)據(jù)就是對的。

Eva 追問

2018-05-31 12:51

104000表格的管理費(fèi)是填1162873.77？

江老師 解答

2018-05-31 12:53

A104000表格里面的管理費(fèi)用按總額填列，就是看2017年12月利潤表中的管理費(fèi)用的金額（本年累計(jì)數(shù)）

Eva 追問

2018-05-31 13:06

企業(yè)利潤是負(fù)數(shù)，研發(fā)費(fèi)用還需要填寫105000表格嗎？

江老師 解答

2018-05-31 13:06

也需要填A(yù)105000表格，這是肯定的。就是增加了公司的可以以后年度彌補(bǔ)的虧損額

Eva 追問

2018-05-31 13:18

謝謝老師 
想問下2017年的審計(jì)報(bào)表已出，銷售費(fèi)用有一部分是屬于研發(fā)人員的人工費(fèi)用，做加計(jì)扣除時(shí)，銷售費(fèi)用能改成研發(fā)費(fèi)嗎？

江老師 解答

2018-05-31 13:19

這個(gè)可以屬于加計(jì)扣除的事項(xiàng)。

Eva 追問

2018-05-31 14:35

請問這個(gè)表格要如何填寫

江老師 解答

2018-05-31 16:52

主要填扣除類的事項(xiàng)