我公司需要用普票換成專票，發(fā)票跨月了， 銷售方會計(jì)的處理是，找到需要紅沖的發(fā)票，開具負(fù)數(shù)發(fā)票，再開具正確的發(fā)票，把兩聯(lián)次都交給購買方，購買方的會計(jì)處理是，先用紅沖發(fā)票入賬，把之前分錄進(jìn)行紅沖，然后按專票做一張正確的憑證。-----我的總結(jié)對嗎？謝謝老師。

答： 您好 這樣理解正確的

老師，購買方已認(rèn)證的發(fā)票，開具紅字信息表后，銷售方又開具了一張正確的發(fā)票，我收到正確發(fā)票后，用紅字信息表紅沖之前的分錄，然后用正確的發(fā)票再做一筆賬，那之前的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是需要轉(zhuǎn)出

答： 您好 收到紅字發(fā)票后 要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

沖紅上個(gè)月發(fā)票，開具了一張正確的。這個(gè)月賬務(wù)處理，是不是先做一筆紅字憑證，再做一筆重新開具的正確憑證，重新開具的發(fā)票金額都是一致，就是信息有誤，成本還需要紅字沖嗎

答： 你好，成本不用紅沖，收入其實(shí)是一正一負(fù)，