天藍(lán) 追問

2020-01-08 09:53

對方并沒有給紅字發(fā)票，我可不可以用紅字信息表為原始單據(jù)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

bamboo老師 解答

2020-01-08 09:53

可以用紅字信息表為原始單據(jù)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

天藍(lán) 追問

2020-01-08 09:55

那在專票認(rèn)證系統(tǒng)怎么操作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

bamboo老師 解答

2020-01-08 09:58

不需要認(rèn)證 申報(bào)的時(shí)候填附表二20欄      紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額

天藍(lán) 追問

2020-01-08 10:06

這樣就是，我做一筆和以前一樣的分錄（紅字的），然后根據(jù)正確發(fā)票正常做賬就行，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不需要在發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)操作什么步驟，只需要報(bào)稅時(shí)在附表二20行填就行

bamboo老師 解答

2020-01-08 10:07

對的 這樣理解正確的

天藍(lán) 追問

2020-01-08 10:09

做憑證的時(shí)候我不需要用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）這個(gè)科目嗎

bamboo老師 解答

2020-01-08 10:10

進(jìn)行稅額用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）這個(gè)科目

天藍(lán) 追問

2020-01-08 10:12

借方紅字？

bamboo老師 解答

2020-01-08 10:13

紅票不用進(jìn)行稅額借方紅字
用貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）這個(gè)科目

天藍(lán) 追問

2020-01-08 10:22

借：庫存商品 -80
  貸：銀行存款   -100
         應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）    20
是不是這樣

bamboo老師 解答

2020-01-08 10:22

是的 這樣寫分錄正確的