我公司收到進(jìn)項發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了，對方公司不小心給作廢了，分錄已做了借:原材料100，借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（進(jìn)）16貸:應(yīng)付賬款116?，F(xiàn)在怎么處理？1.分錄上怎么做？2.報表上怎么做？3.發(fā)票是否要退給對方公司？

答： 1、再做一筆進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的分錄 借：原材料 16 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 16 2、正常核算原材料116 3、不需要退給對方公司

本公司采購材料，2月對方開了發(fā)票已入賬已論證。借：材料采購借應(yīng)交稅金/進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款 3月發(fā)現(xiàn)對方此發(fā)票已作廢。對方重開了發(fā)票，怎么做賬

答： 你好，做購進(jìn)的相反分錄，然后再做一筆購入的分錄

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

專用發(fā)票我已認(rèn)證上賬借:在建工程12991.45 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 2208.55 貸:預(yù)付賬款 15200 現(xiàn)在對方把發(fā)票取走了開錯了要做廢我原來上賬的怎么做分錄呀！

答： 做相反分錄紅沖即可