☆～靜 追問(wèn)

2018-05-16 09:30

也就是還可以做費(fèi)用，但不用全額抵減增增稅是什么意思，請(qǐng)老師幫我詳解下，謝謝！

張艷老師 解答

2018-05-16 09:33

可以調(diào)整2017年的帳，計(jì)入   借：以前年度損益調(diào)整   貸：庫(kù)存現(xiàn)金
借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)  貸：以前年度損益調(diào)整
因?yàn)檫@個(gè)業(yè)務(wù)是2017年的系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)，不能在2018年帳中抵減增值稅的。

☆～靜 追問(wèn)

2018-05-16 09:56

也就是當(dāng)年發(fā)生當(dāng)年抵扣對(duì)嗎！我能不能直接做2018年的管理費(fèi)用-辦公費(fèi)

張艷老師 解答

2018-05-16 10:02

1  是的  2 如果膽子大的話，也可以。

☆～靜 追問(wèn)

2018-05-16 10:06

有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎，正規(guī)的做法就是按您剛給我分錄做

張艷老師 解答

2018-05-16 10:10

風(fēng)險(xiǎn)就是將去年的費(fèi)用做進(jìn)本年了，可能會(huì)面臨納稅調(diào)增的風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)金額不大，沒(méi)事的。正確的分錄就是上面的分錄。

張艷老師 解答

2018-05-16 10:10

風(fēng)險(xiǎn)就是將去年的費(fèi)用做進(jìn)本年了，可能會(huì)面臨納稅調(diào)增的風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)金額不大，沒(méi)事的。正確的分錄就是上面的分錄。

張艷老師 解答

2018-05-16 10:10

風(fēng)險(xiǎn)就是將去年的費(fèi)用做進(jìn)本年了，可能會(huì)面臨納稅調(diào)增的風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)金額不大，沒(méi)事的。正確的分錄就是上面的分錄。

張艷老師 解答

2018-05-16 10:10

風(fēng)險(xiǎn)就是將去年的費(fèi)用做進(jìn)本年了，可能會(huì)面臨納稅調(diào)增的風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)金額不大，沒(méi)事的。正確的分錄就是上面的分錄。

☆～靜 追問(wèn)

2018-05-16 10:13

我如果通過(guò)以前年度損益調(diào)整，2018年的年報(bào)就不用調(diào)增了嗎

張艷老師 解答

2018-05-16 10:14

是的，那就可以在2017年所得稅匯算清繳時(shí)做稅前扣除了。

☆～靜 追問(wèn)

2018-05-16 10:16

哦，明白了，謝謝老師！