丫丫 追問

2018-05-11 11:14

對。月末一次性加權(quán)平均法。

張艷老師 解答

2018-05-11 11:15

那就不用管那個(gè)100了，因?yàn)橐院笤儆型惿唐啡霂鞎r(shí)，會調(diào)整過來的。

丫丫 追問

2018-05-11 11:17

這個(gè)型號的商品不再需要了，那怎么處理？是直接做到當(dāng)月成本么？

丫丫 追問

2018-05-11 11:18

摘要些：結(jié)轉(zhuǎn)2017年12月暫估入庫ch成本 可以么

張艷老師 解答

2018-05-11 11:18

那這樣的話，需要調(diào)整去年的主營業(yè)務(wù)成本成本的數(shù)字了，涉及損益要用以前年度損益調(diào)整科目代替。

丫丫 追問

2018-05-11 11:19

具體怎么分錄呢

張艷老師 解答

2018-05-11 11:24

借：以前年度損益調(diào)整  100 貸：庫存商品  100 
借：利潤分配--未分配利潤  100  貸：以前年度損益調(diào)整  100

丫丫 追問

2018-05-11 11:25

這個(gè)分錄要做到收到發(fā)票的當(dāng)月，ha還是17年暫估的時(shí)候？

張艷老師 解答

2018-05-11 11:26

做到收到發(fā)票的當(dāng)月。

丫丫 追問

2018-05-11 11:28

17年的帳就不需要更改，是么？對我17年年報(bào)也沒影響吧？

張艷老師 解答

2018-05-11 11:29

調(diào)整的就是17年賬務(wù)。

丫丫 追問

2018-05-11 11:33

18年3月做損益調(diào)整，那我17年年bao報(bào)好的，有影響么？

張艷老師 解答

2018-05-11 11:34

這個(gè)是需要在匯算清繳中做納稅調(diào)減的。

丫丫 追問

2018-05-11 11:39

那已經(jīng)申報(bào)好的17年年報(bào)也要去國sh稅更改是么？

張艷老師 解答

2018-05-11 12:16

記得可以直接在網(wǎng)上做一次的更正申報(bào)的，您看一下您的申報(bào)系統(tǒng)支持嗎？如果不行的話，就需要去稅局做更正申報(bào)了。 
您公司以后再不會有這個(gè)型號的產(chǎn)品了嗎？如果以后還會有的話，等日后再說也行。