LL 追問

2018-05-11 10:31

如果有進(jìn)項(xiàng)抵扣，城建稅是依據(jù)抵扣完后計(jì)算出來的銷項(xiàng)稅來計(jì)提及繳納，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-05-11 10:34

你好，根據(jù)實(shí)際繳納的增值稅計(jì)算

LL 追問

2018-05-11 10:45

老師，請(qǐng)教一下，合同金額有變更，金額變小了，進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？ 
之前的進(jìn)項(xiàng)稅都進(jìn)行賬務(wù)處理了。是跨年的 
紅字發(fā)票和新合同的發(fā)票都收到了 
現(xiàn)在就進(jìn)項(xiàng)稅這一塊不知道應(yīng)該怎么處理？ 
之前的進(jìn)項(xiàng)稅均已認(rèn)證抵扣

鄒老師 解答

2018-05-11 10:51

你好，你根據(jù)取得 的進(jìn)項(xiàng)紅字發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)處理就是了

LL 追問

2018-05-11 10:53

收到紅字發(fā)票的同時(shí)，也收到了新合同的發(fā)票，可以就直接按差額處理嗎？  
同時(shí)銷售合同也有所改變，就主營業(yè)務(wù)收入我是直接按差額減少處理的。這樣處理對(duì)嗎？  
進(jìn)項(xiàng)稅怎么處理？

鄒老師 解答

2018-05-11 10:53

你好，紅字就做進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)，然后按新合同的發(fā)票做相應(yīng)賬務(wù)處理就是了

LL 追問

2018-05-11 10:57

要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

LL 追問

2018-05-11 10:59

主營業(yè)務(wù)收入也是先做紅沖再做新合同金額的收入嗎？之前是按差額做的收入，那樣做可以嗎？

鄒老師 解答

2018-05-11 10:59

你好，不是轉(zhuǎn)出，而是進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)，不是一碼事的 
是的